關于天河區(qū)2023年度財政預算執(zhí)行、決算草案和其他財政收支情況審計整改情況的公告

　　2024年3月4日至4月26日，廣州市天河區(qū)審計局（以下簡稱區(qū)審計局）派出審計組對天河區(qū)2023年度財政預算執(zhí)行、決算草案和其他財政收支情況進行審計。2023年7月8日，廣州市天河區(qū)財政局（以下簡稱區(qū)財政局）收到區(qū)審計局送達的《天河區(qū)2023年度財政預算執(zhí)行、決算草案和其他財政收支情況審計報告》（穗天審報〔2024〕8號，以下簡稱《審計報告》）。

　　針對《審計報告》提出的審計問題與建議，區(qū)財政局高度重視，并組織相關部門對照審計問題逐一整改，確保問題整改完畢。現(xiàn)將審計整改情況公告如下：

　　一、預算編制方面整改情況

　　（一）部分項目支出年初預算編制不合理、不準確，實際執(zhí)行與預算偏差大。

　　整改措施：審計提出問題后，區(qū)財政局立即整改，督促問題相關單位強化預算管理意識，科學合理編制本單位預算；同時，區(qū)財政局也加強了預算編制審核，不斷提高項目支出預算精細化水平，該項問題業(yè)已整改完畢。

　　在2025年預算編制過程中，區(qū)財政局也重點關注此類情況，推進預算編制更加科學、合理。

　　（二）部分預算單位未制定非稅收入征收計劃。

　　整改措施：針對該項問題，區(qū)財政局立行立改，通知2023年未制定非稅收入征收計劃的預算單位落實征收計劃制定，并督促預算單位科學、合理制定非稅收入征收計劃，增強非稅收入執(zhí)收計劃性。同時，區(qū)財政局也同步強化對非稅收入的監(jiān)管。該問題已于整改時限內完成整改。

　　二、預算績效管理方面整改情況

　　（一）績效運行監(jiān)控不到位。

　　整改措施：一是印發(fā)《天河區(qū)2024年預算績效管理工作方案》，加強部門整體和重點項目績效運行監(jiān)控，組織開展日常運行監(jiān)控、年中重點運行監(jiān)控、第三方機構績效運行監(jiān)控。二是提高相關預算單位的運行監(jiān)控管理要求，并在2024年下半年按季度報送《部門整體（項目）支出績效運行信息表》。三是委托第三方機構對預算單位2024年部門整體支出實施績效運行監(jiān)控，同時選擇至少一個重點項目和關聯(lián)項目進行績效監(jiān)控。四是加強運行監(jiān)控結果應用，在績效運行監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)績效運行情況與預期績效目標發(fā)生偏離時，及時督促預算部門采取措施予以糾正。該問題已于整改期限內整改完畢。

　　（二）部分項目績效目標設置不規(guī)范。

　　整改措施：一是印發(fā)《關于加強預算績效目標和績效指標設置的通知》，要求各單位對2024年績效目標和指標設置情況進行自查，確需調整修改績效目標的，嚴格按照《關于編制2024年天河區(qū)部門預算的意見》、《天河區(qū)2024年預算績效管理工作方案》、《天河區(qū)預算績效管理工作規(guī)范（2024年）》的要求在當年9月底前完成。二是在《關于發(fā)布2025～2027年區(qū)級財政項目庫申報指南的通知》及《區(qū)級財政資金項目入庫申報指南》中再次明確績效目標和績效指標設置的相關要求，督促指導各預算部門高質量編制2025年預算績效目標。三是針對問題相關單位，督促其落實整改，將預算績效目標設置的整改情況報送區(qū)財政局。該問題已于整改時限內完成整改。

　　三、其他財政管理方面整改情況

　　（一）未按規(guī)定計提國有土地收益基金。

　　2024年，區(qū)財政局按規(guī)定計提國有土地收益基金4,965萬元，已足額計提。

　　（二）政府綜合財務報告?zhèn)€別項目編制不規(guī)范。

　　整改措施：審計提出問題后，區(qū)財政局立即組織對長期投資的編報業(yè)務培訓，并強調編制工作的嚴謹性，督促工作人員加快專業(yè)知識更新，提高專業(yè)素養(yǎng)；同時，區(qū)財政局已在2023年政府綜合財務報表附注中“需要說明的其他事項”對該問題進行披露，該項問題已整改完成。

　　特此公告。

　　廣州市天河區(qū)財政局

　　2025年5月26日