天河區(qū)級部門2019年度部門預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計結(jié)果公告

2021年第1號

（總第14號）

　　根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，自2020年3月20日至4月30日,，天河區(qū)審計局對天河區(qū)級部門2019年度部門預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計?，F(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

　　一,、審計基本情況及審計評價意見

　　本次審計采取“統(tǒng)一計劃、統(tǒng)一組織,、統(tǒng)一方案,、統(tǒng)一報告”的組織方式，主要運用大數(shù)據(jù)分析和重點單位審計相結(jié)合的方法,，對天河區(qū)75個一級預算單位2019年預算編報及績效管理,、資產(chǎn)管理、政府過“緊日子”及公務支出和公款消費,、非稅收入管理等四個模塊的電子數(shù)據(jù)等資料進行了審計,，對39個重點單位進行了現(xiàn)場核查，部分重要審計事項追溯了相關年度或延伸了相關單位,。

　　審計結(jié)果表明,，隨著一級預算單位審計全覆蓋的持續(xù)推進和天河區(qū)依法治區(qū)各項措施的進一步落實,，各有關單位基本能夠按照《中華人民共和國預算法》的規(guī)定編制預算及按照預算批復組織預算收支；會計資料基本真實地反映了其單位2019年度預算執(zhí)行及其他財政收支情況基本遵守了有關財經(jīng)法規(guī),。

　　二,、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

　　（一）部分單位一般性支出未按要求壓減5%以上,。

　　2019年全區(qū)一般性支出216 159萬元,，比2018年的235 007萬元壓減8.02%。審計抽查發(fā)現(xiàn),，有9個單位的一般性支出不減反增,，增加金額1 927.19萬元，未達到壓減5%以上的目標,。

　?。ǘ┎糠猪椖款A算編制不夠科學。

　　審計抽查部分重點單位,，發(fā)現(xiàn)6個單位15個預算項目因預算編制不夠科學,、推進緩慢等原因在2019年年中進行了指標調(diào)減且調(diào)減幅度均超過50%，涉及預算金額4 822.63萬元,，當年調(diào)減3 827.72萬元,，調(diào)減率79.37%，包括環(huán)境提升,、營商環(huán)境,、民生等事項。

　?。ㄈ┓嵌愂杖牍芾聿灰?guī)范,。

　　1．應收未收非稅收入2 773.41萬元。2019年,，有5個單位應收未收非稅收入2 773.41萬元,。審計期間，上述應收未收非稅收入已收回2326.48萬元,。

　　2．應繳未繳非稅收入309.79萬元,。2019年，有5個單位應繳未繳非稅收入309.79萬元,。審計期間,，上述應繳未繳非稅收入已上繳48.14萬元。

　?。ㄋ模┎糠謫挝煌鶃砜钗醇皶r清理,。

　　截至2019年12月31日，有4家單位未及時清理押金,、質(zhì)保金和履約保證金等往來款,，涉及金額305.05萬元。

　?。ㄎ澹┎糠謾C構(gòu)改革單位資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)不及時,。

　　審計抽查發(fā)現(xiàn)，2019年,，有3家涉及機構(gòu)改革的單位未按“資產(chǎn)隨職能和人走”的要求,，做好機構(gòu)改革后的賬務、房產(chǎn),、設備和物資的劃撥和交接工作,。

　　三、審計處理及整改情況

　　對審計發(fā)現(xiàn)的問題,，天河區(qū)審計局已依法出具了審計報告,。相關單位采取了以下整改措施：一是今后牢將固樹立政府過“緊日子”思想，嚴控單位一般性支出,；二是科學合理編制年度預算,，做好部門預算編制及資金支付工作；三是通過催收催繳,、申請法院強制執(zhí)行等措施加大非稅收入收繳力度,，截至2021年2月底已收繳2 762.51萬元；四是加大往來款清理力度,，已清理23.65萬元,；五是加強與資產(chǎn)劃撥相關單位溝通協(xié)調(diào)，開展資產(chǎn)盤點核查等工作,，推進資產(chǎn)劃撥,，加強國有資產(chǎn)管理。