廣州市天河區(qū)人民政府關(guān)于2020年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告

　　——2021年10月18日在區(qū)九屆人大常委會

　　第68次會議上

　　天河區(qū)審計局局長 黃永常

主任,、各位副主任,，各位委員,，列席同志：

　　我受區(qū)人民政府委托,，向區(qū)人大常委會報告2020年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況,，請予審議,。

　　按照區(qū)委,、區(qū)政府工作要求,，區(qū)審計局依法審計了2020年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況。審計結(jié)果表明,，區(qū)各部門（單位）堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中,、三中、四中,、五中全會精神,，認(rèn)真執(zhí)行區(qū)九屆人大八次會議有關(guān)決議，深入推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展,，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作,，全面落實(shí)“六保”任務(wù),，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展,，區(qū)域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行逐步回穩(wěn)、穩(wěn)中向好,，區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況總體良好,。

　　——積極財政政策促進(jìn)經(jīng)濟(jì)回穩(wěn)成效明顯。2020年,，實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值5 312.79億元,，比上年增長2.70%，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)逐季實(shí)現(xiàn)恢復(fù)性增長,，全年稅收收入851億元,、一般公共預(yù)算收入76.20億元。利用新增財政直達(dá)資金3.98億元和新增債券資金2億元,，保障疫情防控和重點(diǎn)民生項(xiàng)目,，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。

　　——民生等重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障有力,。堅持就業(yè)優(yōu)先,，投入就業(yè)保障資金1.19億元，加大對高校畢業(yè)生,、就業(yè)困難群體的就業(yè)扶持和援助力度,；出臺“暖企15條”等惠企政策，投入5.73億元用于保市場主體,，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn),。全區(qū)共投入疫情防控資金1.73億元，及時撥付上級直達(dá)資金7 104萬元,，保障防疫物資采購、醫(yī)療救治工作順利開展,。

　　——三大攻堅戰(zhàn)取得決勝成果,。打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，對口幫扶的貴州畢節(jié)市大方縣,、納雍縣以及梅州市興寧市35個貧困村于2020年底前全部退出貧困縣,、貧困村序列,。投入1.13億元打好污染防治攻堅戰(zhàn)，持續(xù)推動水環(huán)境治理,、大氣污染防治和土壤污染管控修復(fù),，空氣質(zhì)量年度達(dá)標(biāo)天數(shù)穩(wěn)居中心城區(qū)前列。積極防范化解重大風(fēng)險,，2020年新增地方政府債券2億元,，政府債務(wù)總體安全、風(fēng)險可控,。

　　——審計整改落實(shí)力度進(jìn)一步加強(qiáng),。對審計查出的問題，區(qū)審計局建立審計整改監(jiān)督臺賬,，積極跟蹤督促整改,。上一年度審計涉及的14個單位組織開展審計整改監(jiān)督檢查，對其中未完全整改完畢的進(jìn)行現(xiàn)場督導(dǎo),，并發(fā)出整改告知書6份,。截至2021年6月底，對上一年度審計查出的54個問題,，已整改完畢49個,，整改率為91%，其余5個問題由于客觀上需要時間長期推進(jìn),、歷史遺留或需多部門協(xié)調(diào)推進(jìn)等原因正在持續(xù)整改中,。

　　一、區(qū)級財政管理審計情況

　　審計了區(qū)財政局具體組織區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和編制區(qū)級決算草案情況,。2020年,，一般公共預(yù)算總收入169.46億元、總支出168.53億元,，年終結(jié)轉(zhuǎn)0.93億元,；政府性基金總收入56.40億元、總支出49.95億元,，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6.45億元,；國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入0.17億元、總支出0.17億元,，年終結(jié)余為零,；財政專戶管理資金收入1.57億元、支出0.38億元,，年終結(jié)余1.19億元,。

　　審計結(jié)果表明，2020年,，天河區(qū)圍繞粵港澳大灣區(qū)發(fā)展規(guī)劃綱要,，按照省,、市部署和重點(diǎn)工作安排，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),，多措并舉,，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，推動財政政策更加積極有為,，加大預(yù)算統(tǒng)籌力度,，有效發(fā)揮財政穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)和社會大局的關(guān)鍵作用。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：

　?。ㄒ唬﹤€別部門未將年初預(yù)算編制細(xì)化至基層單位,。

　　2020年，1個部門有1.60億元屬于下屬基層單位的預(yù)算支出未在年初細(xì)化至各基層單位,，而是在年中通過二次分配至相應(yīng)單位,。

　　（二）部分非稅收入應(yīng)征繳未征繳,。

　　2020年,，有3個非稅收入執(zhí)收單位開出的8份非稅收入繳款通知書，繳款人未按時繳款但繳款通知書已作廢,，相關(guān)執(zhí)收單位未追收非稅收入共175.91萬元,。

　　二、部門預(yù)算執(zhí)行審計情況

　　審計了天河區(qū)77個一級預(yù)算單位2020年度預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況,，對20個一級預(yù)算單位及28個下屬二級預(yù)算單位進(jìn)行了現(xiàn)場核查,。從審計情況看，各有關(guān)單位基本能夠按照預(yù)算法的規(guī)定編制預(yù)算及按照預(yù)算批復(fù)組織預(yù)算收支,。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：

　?。ㄒ唬╊A(yù)算執(zhí)行方面。

　　1. 部分單位非稅收入管理不規(guī)范,。6個單位應(yīng)收未收非稅收入163.90萬元,；8個單位應(yīng)繳未繳非稅收入1 141.19萬元。

　　2. 結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金未按規(guī)定清理,。7個單位有已完結(jié)項(xiàng)目或結(jié)轉(zhuǎn)2年以上未使用資金601.91萬元未按規(guī)定清理并上繳區(qū)財政,。

　　（二）工程管理方面,。

　　1. 部分代建學(xué)校工程交付使用后未辦理相關(guān)手續(xù),。38項(xiàng)已交付使用的代建中小學(xué)改擴(kuò)建工程中，32項(xiàng)未按規(guī)定辦理移交手續(xù),；36項(xiàng)未按規(guī)定辦理竣工財務(wù)決算,；38項(xiàng)未按規(guī)定登記入賬。

　　2. 部分建設(shè)工程施工管理不到位,。1個老舊小區(qū)微改造項(xiàng)目改造存在未完善部分設(shè)計變更手續(xù)的問題,；1個老舊小區(qū)微改造項(xiàng)目支付進(jìn)度款時未扣減實(shí)際工程量減少部分的價款，涉及金額9.72萬元,；8所學(xué)校10項(xiàng)100萬以上改造或維修工程在施工前未按規(guī)定辦理施工許可證,，涉及工程投資額3 711.37萬元。

　?。ㄈ┴攧?wù)管理方面,。

　　1. 加油卡預(yù)充值款核算不規(guī)范。3個單位加油卡預(yù)充值款未按權(quán)責(zé)發(fā)生制核算,，截至2020年底,，余額共9.92萬元。

　　2. 會計核算不及時,。截至2021年1月15日,，12個單位的預(yù)算會計或財務(wù)會計賬套僅核算至2020年9月或以前，未能及時,、完整的反映2020年度的會計信息,。

　　3. 內(nèi)部控制存在缺陷。2個單位銀行賬戶的全部預(yù)留印鑒（包括財務(wù)專用章和個人名章）,，以及本單位空白支票,，均由出納一人保管，存在資金安全漏洞,。

　　4. 公積金過渡戶未納入會計賬簿進(jìn)行登記和核算,。3個單位未將單位的住房公積金過渡戶納入單位財務(wù)賬統(tǒng)一核算，截至2020年底,，余額共17.38萬元,。

　　5. 公務(wù)用車系統(tǒng)費(fèi)用公示信息不完整、不準(zhǔn)確,。18個單位公務(wù)用車系統(tǒng)管理不規(guī)范,，公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和租車費(fèi)公示信息不完整、不準(zhǔn)確,。

　　6. 往來款長期掛賬未及時清理,。2個單位存在往來款長期掛賬未及時清理的問題，涉及金額75.68萬元,。

　　7. 涉改資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)問題整改不到位,。1個單位對以前年度審計指出的機(jī)構(gòu)改革劃入信息化資產(chǎn)交接不及時問題整改不到位。

　　三,、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計情況

　　2020年7月以來,，每季度選擇若干項(xiàng)具有全局性、關(guān)鍵性的重大經(jīng)濟(jì)政策措施,，集中開展落實(shí)情況跟蹤審計,。

　?。ㄒ唬┚珳?zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧審計情況。

　　天河區(qū)對口幫扶梅州市興寧市35個定點(diǎn)相對貧困村以及清遠(yuǎn)市連山縣,，2016年至2020年10月,，投入興寧市幫扶資金1.53億元；2017年至2020年10月,，投入連山縣幫扶資金4 278.50萬元,。2020年1月至10月，除交市級統(tǒng)籌資金7 177.30萬元外,，天河區(qū)共投入東西部扶貧協(xié)作工作對口幫扶貴州省畢節(jié)市幫扶資金460萬元,、掛職人員工作經(jīng)費(fèi)150萬元。審計發(fā)現(xiàn)的主要情況：一是2個被幫扶村的3個工程建設(shè)項(xiàng)目發(fā)票開具單位,、收款單位與合同簽訂方不一致,，涉及資金44.61萬元。二是2個被幫扶村2016年至2017年以現(xiàn)金支付工程款及貨款,，涉及資金20.40萬元,。三是1個被幫扶村的百香果種植項(xiàng)目選址不當(dāng)，導(dǎo)致資金未發(fā)揮效益,，涉及資金6.76萬元,。

　　（二）新增財政直達(dá)資金審計情況,。

　　按照上級審計機(jī)關(guān)的統(tǒng)一部署,，對天河區(qū)新增財政直達(dá)資金管理使用進(jìn)行了跟蹤審計。截至2020年底,，天河區(qū)共收到新增財政資金3.98億元,，已使用3.98億元。

　　審計結(jié)果表明,，天河區(qū)積極貫徹落實(shí)黨中央,、國務(wù)院關(guān)于建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金管理的要求，不斷完善內(nèi)部工作運(yùn)行機(jī)制,，做好資金預(yù)算執(zhí)行有關(guān)工作,，確保資金“直達(dá)基層、直接惠企利民”,。審計指出了未對8個直達(dá)資金單獨(dú)發(fā)文下達(dá)預(yù)算,，未及時向社會公開直達(dá)資金有關(guān)分配情況，直達(dá)資金信息導(dǎo)入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等問題,。

　?。ㄈ┐龠M(jìn)就業(yè)優(yōu)先政策落實(shí)審計情況。

　　對天河區(qū)貫徹落實(shí)國家、省和市促進(jìn)就業(yè)優(yōu)先的審計結(jié)果表明,，2020年以來,，天河區(qū)及區(qū)人力資源社會保障局等職能部門能切實(shí)落實(shí)國家、省,、市關(guān)于援企穩(wěn)崗擴(kuò)就業(yè)等有關(guān)促進(jìn)就業(yè)優(yōu)先的政策措施,，統(tǒng)籌做好新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作，全年累計發(fā)放失業(yè)穩(wěn)崗補(bǔ)助3.40億元,，較有力地推動了穩(wěn)就業(yè)保居民就業(yè)工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，較好地助力天河區(qū)做好“六穩(wěn)”工作,、落實(shí)“六?！比蝿?wù)。但審計也發(fā)現(xiàn)存在向6家企業(yè)重復(fù)發(fā)放失業(yè)保險穩(wěn)崗配套補(bǔ)助共2.24萬元的問題,。

　?。ㄋ模┐龠M(jìn)優(yōu)化營商環(huán)境政策落實(shí)審計情況。

　　對天河區(qū)貫徹落實(shí)國家,、省和市促進(jìn)優(yōu)化營商環(huán)境的審計結(jié)果表明,，2020年以來，天河區(qū)及各相關(guān)職能部門能夠認(rèn)真貫徹落實(shí)國家《優(yōu)化營商環(huán)境條例》精神和《廣州市對標(biāo)國際先進(jìn)水平,、全面優(yōu)化營商環(huán)境的若干措施》以及市的相關(guān)工作部署,，積極推進(jìn)政務(wù)服務(wù)提速、項(xiàng)目落地保障等工程,，其中國家數(shù)字服務(wù)出口基地建設(shè),、商事案件糾紛一體化處理平臺等2條先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)在全市復(fù)制推廣。同時審計也發(fā)現(xiàn),，天河區(qū)在“一網(wǎng)通辦”的應(yīng)用效能上還需進(jìn)一步優(yōu)化的問題,。

　　（五）促進(jìn)財政資金提質(zhì)增效政策落實(shí)審計情況,。

　　對天河區(qū)促進(jìn)財政資金提質(zhì)增效的審計結(jié)果表明,，2020年，區(qū)財政局在新冠肺炎疫情,、經(jīng)濟(jì)下行,、減稅降費(fèi)政策三重壓力下，深入挖掘收入增長潛力,，堅決落實(shí)“過緊日子”要求,，大力壓減非急需非剛性支出，做好國家和省定標(biāo)準(zhǔn)的“?；久裆敝С霰Ｕ?，有效發(fā)揮財政穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)和社會大局的關(guān)鍵作用。審計發(fā)現(xiàn)的主要情況：一是部分預(yù)算績效管理工作不夠到位，部分部門存在未制定本部門的績效管理辦法,、預(yù)算項(xiàng)目績效指標(biāo)設(shè)置模糊,、個性指標(biāo)中量化指標(biāo)比例未達(dá)到50%以及項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整時未同步調(diào)整績效目標(biāo)等問題。二是天河區(qū)總預(yù)算會計賬有“借出款項(xiàng)”余額1 188.54萬元長期掛賬未及時清理,。

　　四,、重點(diǎn)投資項(xiàng)目審計情況

　　為推動提高區(qū)工程建設(shè)項(xiàng)目管理水平，區(qū)審計局抽查審計了8個重點(diǎn)工程建設(shè)項(xiàng)目,，總投資規(guī)模為4.92億元,，涉及就業(yè)、教育,、醫(yī)療等重點(diǎn)民生領(lǐng)域,，其實(shí)施落地為推進(jìn)落實(shí)相關(guān)領(lǐng)域政策措施、提升服務(wù)水平發(fā)揮了一定作用,。

　　審計結(jié)果表明,，8個工程項(xiàng)目的設(shè)計、施工,、監(jiān)理等建設(shè)程序基本符合規(guī)定,，但審計也發(fā)現(xiàn)一些不規(guī)范問題：

　　一是工程變更管理不規(guī)范。4個項(xiàng)目未按規(guī)定執(zhí)行設(shè)計變更審批流程,，變更施工內(nèi)容未有設(shè)計變更審批手續(xù)等,；2個項(xiàng)目未及時辦理工程簽證手續(xù)。

　　二是對施工單位,、監(jiān)理單位監(jiān)管不到位,。6個項(xiàng)目均不同程度存在施工日志、監(jiān)理日志填寫不規(guī)范的問題,；1個項(xiàng)目施工單位檔案資料保管不善,，遺失了全部施工日志、周報,、月報,；1個項(xiàng)目施工單位未及時提供履約擔(dān)保；1個項(xiàng)目施工單位未按時提交施工組織設(shè)計,；1個項(xiàng)目部分工程存在無圖施工,。

　　三是服務(wù)采購和合同管理不規(guī)范。1個項(xiàng)目超期發(fā)出中標(biāo)通知書,；1個項(xiàng)目超過法定時間簽訂合同,；2個項(xiàng)目存在合同倒簽；1個項(xiàng)目部分合同簽訂無簽訂時間及簽章,；1個項(xiàng)目合同未實(shí)行歸口管理,，且未建立合同管理臺賬；3個代建項(xiàng)目未簽訂代建協(xié)議。

　　四是其他方面問題,。1個項(xiàng)目未通過消防驗(yàn)收即交付使用,，且未及時辦理竣工財務(wù)決算。

　　五,、國有資產(chǎn)審計情況

　?。ㄒ唬┬姓聵I(yè)性國有資產(chǎn)審計情況

　　組織抽查部分行政事業(yè)單位的國有資產(chǎn)管理使用情況，審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：

　　1. 對部分地塊管理不到位,。3個地塊未按規(guī)定登記入賬,，涉及土地面積共14.33萬平方米。

　　2. 對部分行政事業(yè)單位在用房屋管理不到位,。34個單位39處在用房屋暫未辦理產(chǎn)權(quán),，涉及建筑面積18.68萬平方米；14個單位14處在用房屋未按規(guī)定登記入賬,，涉及建筑面積11.46萬平方米。

　　3. 對部分公建配套設(shè)施管理不到位,。2個單位21處公建配套設(shè)施應(yīng)收未收,，涉及建筑面積1.70萬平方米；3個單位31處公建配套設(shè)施未按規(guī)定辦理產(chǎn)權(quán),；2個單位19處公建配套設(shè)施未按規(guī)定登記入賬,；2個單位3處公建配套設(shè)施被違規(guī)用于其他用途，涉及建筑面積1 017.4平方米,。

　　4. 部分單位對固定資產(chǎn)管理不到位,。9個社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心存在資產(chǎn)閑置、使用頻率低,、更新后未再利用或未及時辦理報廢等情況,，涉及醫(yī)療設(shè)備19臺，賬面原值416.36萬元,；5個單位存在未統(tǒng)一組織年度資產(chǎn)清查盤點(diǎn),、未及時處置報廢固定資產(chǎn)、固定資產(chǎn)賬實(shí)不符等不規(guī)范問題,；2個單位存在固定資產(chǎn)核算不規(guī)范的問題,。

　　5. 個別派出所未嚴(yán)格按照規(guī)定處理暫扣涉案財物。案件扣押款31.76萬元未及時送存區(qū)公安分局專戶,；超期取保候?qū)彵ＷC金3.90萬元未及時清理,；涉案物品494件未及時送交區(qū)公安分局財物保管中心；28宗已生效判決案件的涉案物品未及時處理,。

　?。ǘ┢髽I(yè)國有資產(chǎn)審計情況

　　組織對1家區(qū)屬國有企業(yè)進(jìn)行審計，2019年底，賬面資產(chǎn)總額1.47億元,、負(fù)債總額0.46億元,、所有者權(quán)益1.01億元。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：

　　1. 企業(yè)財務(wù)真實(shí)合法效益方面,。一是執(zhí)行改制要求不徹底,，支付了不應(yīng)由企業(yè)承擔(dān)的費(fèi)用，涉及資金244.39萬元,。二是2019年少計營業(yè)利潤1 514.34萬元,，少計繳2019年度國資收益約283.94萬元。三是加油卡管理混亂,，存在加油卡家底不清,、非正常加油、購買固定面值油卡無領(lǐng)用記錄等問題,。四是部分車輛維修費(fèi)支出不真實(shí),，存在車輛維修發(fā)票與維修結(jié)算單內(nèi)容不一致等問題。五是未嚴(yán)格執(zhí)行接待費(fèi)有關(guān)內(nèi)控制度,，存在接待費(fèi)未經(jīng)事前審批,、接待無報銷清單等問題。六是個別團(tuán)隊建設(shè)費(fèi)支出不真實(shí),，部分外出學(xué)習(xí)記錄與上班打卡記錄重合,。七是在福利費(fèi)中列支會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)，合計21.80萬元,。

　　2. 資產(chǎn)管理方面,。一是未按規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)年度盤點(diǎn)。二是資產(chǎn)處置手續(xù)不完善,，除小汽車外,，其他資產(chǎn)報廢均無回收公司出具的記錄回收時間、殘值收入等相關(guān)單據(jù),，涉及報廢資產(chǎn)金額18.69萬元,。

　　3. 內(nèi)控制度方面。一是應(yīng)收賬款管理不夠穩(wěn)健,，部分應(yīng)收款存在收賬風(fēng)險,。二是財務(wù)管理制度落實(shí)不到位，44筆5 000元以上的單據(jù)無財務(wù)總監(jiān)簽名,，涉及金額535.43萬元,。三是支付臨保服務(wù)費(fèi)34.94萬元未取得發(fā)票。四是裝備的大宗采購未采取招標(biāo)方式,，也未能采用集中采購方式,，涉及金額549.90萬元,。五是部分服裝裝備驗(yàn)收、領(lǐng)用手續(xù)不完備,。

　　4. 合同管理及履行方面,。一是部分合同簽訂不規(guī)范，條款寬松,，為應(yīng)收賬款收款帶來風(fēng)險,。二是與無法定資質(zhì)公司簽訂臨時保安服務(wù)合同，涉及金額248.62萬元,。

　　5. 落實(shí)財政檢查整改方面,。未對財政相關(guān)檢查提出的問題進(jìn)行徹底整改，仍在保安服務(wù)收入,、費(fèi)用支出核算,、加油費(fèi)、應(yīng)收賬款,、固定資產(chǎn)等方面存在不規(guī)范問題,。

　　六、審計移送的違紀(jì)違法問題線索情況

　　上述審計,，我局共移送問題線索2起,，包括加油卡管理混亂形成賬外資產(chǎn)問題1起；非稅收入收繳問題1起,。上述問題線索均移送區(qū)紀(jì)委監(jiān)委機(jī)關(guān)辦理中。

　　七,、審計建議

　?。ㄒ唬┩晟祁A(yù)算管理，提高財政統(tǒng)籌保障能力,。

　　加強(qiáng)跨年度預(yù)算平衡,，強(qiáng)化中期財政規(guī)劃對年度預(yù)算的約束。進(jìn)一步提高預(yù)算編制科學(xué)性前瞻性,，細(xì)化預(yù)算編制,，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”支出預(yù)算安排,。強(qiáng)化各類財政資金資源統(tǒng)籌使用力度,，優(yōu)化財政公共資源配置，定期清理,、及時收回結(jié)余資金,。完善績效評價機(jī)制，加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用,，根據(jù)績效評價結(jié)果嚴(yán)格預(yù)算管理,、優(yōu)化預(yù)算安排,。認(rèn)真落實(shí)“過緊日子”要求，切實(shí)做到花錢必問效,、無效必問責(zé),。

　　（二）強(qiáng)化機(jī)制建設(shè),，加大風(fēng)險防范化解力度,。

　　進(jìn)一步主動發(fā)揮財政調(diào)節(jié)作用，嚴(yán)格做好政府性債務(wù)管理工作,，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險防控,，完善風(fēng)險預(yù)警和應(yīng)急處置機(jī)制。密切關(guān)注財政運(yùn)行情況,，對“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行實(shí)行動態(tài)監(jiān)控。穩(wěn)妥防范化解國有企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險,，繼續(xù)深化國有企業(yè)改革,，優(yōu)化國有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，激發(fā)國有企業(yè)內(nèi)生動力,。加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目跟蹤管理,，敦促設(shè)計、施工,、監(jiān)理方等認(rèn)真履行職責(zé),，及時完善工程設(shè)計變更等審批手續(xù)以及竣工結(jié)算和財務(wù)決算的辦理。

　?。ㄈ┘哟蟊O(jiān)管力度,，確保國有資產(chǎn)安全完整。

　　進(jìn)一步統(tǒng)籌規(guī)范國有資產(chǎn)管理工作,，繼續(xù)完善國有資產(chǎn)管理制度體系,。優(yōu)化國有資產(chǎn)資源配置，推動閑置資產(chǎn)在各部門所屬單位間和不同主管部門之間調(diào)劑和共享共用,。加大低效閑置資產(chǎn)整合盤活力度,，有序推進(jìn)資產(chǎn)處置，確保國有資產(chǎn)發(fā)揮最大效益,。不斷完善國有資產(chǎn)監(jiān)督體系,，形成出資人監(jiān)管、審計,、紀(jì)檢監(jiān)察,、巡視等的監(jiān)督合力，逐步建立職責(zé)明確,、流程清晰,、規(guī)范有序的責(zé)任追究工作機(jī)制,，有效防范國有資產(chǎn)流失。

　　2021年5月下旬,，廣州市新一輪新冠肺炎疫情發(fā)生,，天河區(qū)堅決落實(shí)上級黨委、政府各項(xiàng)工作要求,，迅速行動,，落實(shí)落細(xì)疫情防控各項(xiàng)措施，嚴(yán)格扎實(shí)抓好疫情防控工作,，堅決遏制疫情擴(kuò)散蔓延,。一是全力做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障。根據(jù)救治檢測,、防控隔離,、物資供應(yīng)等疫情防控工作需要，積極做好資金籌措,，第一時間撥付到位,。2021年1月至6月，天河區(qū)已下達(dá)疫情防控資金預(yù)算8 849萬元,，實(shí)際支出4 646萬元,。二是積極采取措施紓解企業(yè)困難。及時出臺承租區(qū)屬行政事業(yè)單位土地房產(chǎn)租金減免,、政府指令關(guān)停商戶經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助等措施,，切實(shí)為受疫情影響的企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)。

　　對本報告反映的具體審計情況,，區(qū)審計局已依法征求了被審計單位意見,，出具審計報告；對違反財經(jīng)法規(guī)的問題,，已作出處理處罰意見；對制度不完善,、管理不規(guī)范的問題,，建議有關(guān)部門（單位）建章立制，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部管理,。截至2021年6月底,，本報告所反映的問題，所涉及的部門（單位）,，正通過上繳資金,、建章立制、加強(qiáng)培訓(xùn)等方式進(jìn)行整改,。下一步,，區(qū)政府將督促有關(guān)部門（單位）認(rèn)真落實(shí)整改,，并按規(guī)定向區(qū)人大常委會作專題報告。

　　主任,、各位副主任,，各位委員，列席同志：

　　今年是中國共產(chǎn)黨成立100周年,，也是“十四五”開局之年,，做好各項(xiàng)審計工作意義重大。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍,，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中,、四中,、五中全會精神，自覺接受區(qū)人大監(jiān)督,，依法履行審計監(jiān)督職責(zé),，為天河區(qū)在全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程中走在全國全省全市前列貢獻(xiàn)審計力量！

　　以上報告,，請予審議,。