關(guān)于2020年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告

——2022年6月14日在區(qū)十屆人大常委會(huì)

第十次會(huì)議上

天河區(qū)審計(jì)局局長(zhǎng)  黃永常

主任、各位副主任，各位委員，列席同志：

　　根據(jù)區(qū)人大常委會(huì)的規(guī)定和區(qū)九屆人大常委會(huì)第六十八次會(huì)議有關(guān)審議意見(jiàn)，現(xiàn)將2020年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況報(bào)告如下。

　　我區(qū)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問(wèn)題整改長(zhǎng)效機(jī)制的意見(jiàn)》有關(guān)部署要求，區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計(jì)查出問(wèn)題整改，切實(shí)把整改工作作為重要政治任務(wù)抓實(shí)抓好。一年來(lái)，區(qū)委、區(qū)政府多次在常委會(huì)會(huì)議、常務(wù)會(huì)、專(zhuān)題會(huì)上傳達(dá)學(xué)習(xí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)審計(jì)整改工作的重要指示批示精神和全國(guó)、全省、全市審計(jì)工作會(huì)議精神，研究部署各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)查出突出問(wèn)題的整改落實(shí)；區(qū)委強(qiáng)化對(duì)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)委員會(huì)的重要作用，審定審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)整改情況報(bào)告和其他審計(jì)重要事項(xiàng)。按照區(qū)委、區(qū)政府的要求，區(qū)委審計(jì)委員會(huì)辦公室、區(qū)審計(jì)局認(rèn)真督促各部門(mén)、各單位強(qiáng)化政治擔(dān)當(dāng)，壓實(shí)責(zé)任、明確措施、嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，推動(dòng)整改全面落實(shí)。

　　一、審計(jì)整改工作的部署推進(jìn)情況

　　各部門(mén)、各單位堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨中央決策部署和省、市工作要求，按照區(qū)委、區(qū)政府的部署安排，切實(shí)履行審計(jì)整改工作責(zé)任，把審計(jì)整改作為提升治理能力、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手。2020年度審計(jì)工作報(bào)告涵蓋了財(cái)政預(yù)算、重大政策、經(jīng)濟(jì)責(zé)任、工程建設(shè)、國(guó)有企業(yè)等項(xiàng)目，涉及48個(gè)單位144個(gè)具體問(wèn)題。截至2022年3月底，已完成整改134個(gè)，持續(xù)推進(jìn)整改中10個(gè)，整改完成率93%。審計(jì)整改著力推動(dòng)公共資金、公共資產(chǎn)、公共資源的優(yōu)化配置，推動(dòng)重大政策、民生事項(xiàng)的落實(shí)見(jiàn)效，促進(jìn)上繳各項(xiàng)財(cái)政收入2401.61萬(wàn)元，清理盤(pán)活結(jié)余資金601.91萬(wàn)元，清退違規(guī)款項(xiàng)49.96萬(wàn)元，收回被違規(guī)占用的物業(yè)3處739.22㎡，建立完善制度23項(xiàng)，追責(zé)問(wèn)責(zé)26人，審計(jì)整改成效顯著，落實(shí)整改工作的政治站位更高、督促指導(dǎo)更細(xì)、計(jì)劃措施更實(shí)、問(wèn)責(zé)處理更有力。

　　（一）審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)一步強(qiáng)化督促檢查責(zé)任。審計(jì)機(jī)關(guān)始終把抓實(shí)審計(jì)整改作為踐行“兩個(gè)維護(hù)”的實(shí)際行動(dòng)，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，充分發(fā)揮審計(jì)“查病、治已病、防未病”作用。根據(jù)區(qū)主要領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于“要逐項(xiàng)督促抓好整改落實(shí)”“加強(qiáng)監(jiān)督檢查”的要求，區(qū)審計(jì)局黨組認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹上級(jí)文件要求，積極構(gòu)建更有效的監(jiān)督機(jī)制，認(rèn)真梳理工作報(bào)告反映的144個(gè)問(wèn)題，嚴(yán)格落實(shí)清單制，逐一明確責(zé)任，加強(qiáng)整改指引，審計(jì)文書(shū)出具5日內(nèi)與被審計(jì)單位召開(kāi)反饋會(huì)，督促被審計(jì)單位落實(shí)整改要求，推動(dòng)整改成效全面提升，21%的問(wèn)題在審計(jì)期間實(shí)現(xiàn)立行立改，90%的問(wèn)題在90日整改期內(nèi)整改到位。

　　（二）被審計(jì)單位嚴(yán)格落實(shí)主體責(zé)任。各部門(mén)、各單位把抓好審計(jì)整改作為重大政治任務(wù)，主要負(fù)責(zé)人作為整改第一責(zé)任人，狠抓審計(jì)整改主體責(zé)任落實(shí)，把審計(jì)整改放在更加突出的位置。區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、區(qū)政務(wù)服務(wù)數(shù)據(jù)管理局、鳳凰街辦事處等7個(gè)單位及時(shí)召開(kāi)黨組會(huì)或?qū)ｎ}會(huì)，成立整改領(lǐng)導(dǎo)小組，研究部署審計(jì)整改事項(xiàng)；區(qū)財(cái)政局、保安公司等9個(gè)單位迅速制訂整改方案。對(duì)于事實(shí)清楚、權(quán)責(zé)清晰等整改相對(duì)容易的問(wèn)題，相關(guān)單位能夠立行立改；對(duì)整改難度較大的問(wèn)題，深入查找原因，制定整改措施，明確整改要求和時(shí)限；對(duì)需要多部門(mén)協(xié)調(diào)、共同發(fā)力整改的，部門(mén)之間能夠積極溝通，分工落實(shí)，以整改落實(shí)促進(jìn)完善管理、健全制度、深化改革，推動(dòng)各項(xiàng)工作高質(zhì)量發(fā)展。

　　（三）有關(guān)主管部門(mén)抓好監(jiān)督管理責(zé)任。各主管部門(mén)更加注重系統(tǒng)思維和舉一反三，通過(guò)制訂方案、召開(kāi)會(huì)議、印發(fā)文件、督辦提醒、實(shí)地調(diào)查等方式，指導(dǎo)督促相關(guān)單位開(kāi)展整改，對(duì)普遍性問(wèn)題通過(guò)完善制度，實(shí)現(xiàn)標(biāo)本兼治、規(guī)范管理。如區(qū)財(cái)政局印發(fā)了加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理的文件，指導(dǎo)各預(yù)算單位加強(qiáng)制度建設(shè)、理順內(nèi)部績(jī)效管理職責(zé)、加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效全過(guò)程管理。區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局出臺(tái)了扶貧資金、扶貧工作經(jīng)費(fèi)的管理制度，編印相關(guān)制度匯編，組織專(zhuān)題培訓(xùn)，提高各單位幫扶資金使用管理水平。區(qū)教育局舉辦校（園）長(zhǎng)培訓(xùn)班，培訓(xùn)工程項(xiàng)目及財(cái)務(wù)管理相關(guān)要求，規(guī)范教育系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理。

　　（四）多方聯(lián)動(dòng)強(qiáng)化監(jiān)督管理責(zé)任。區(qū)人大常委會(huì)持續(xù)加大對(duì)審計(jì)整改工作的監(jiān)督指導(dǎo)力度，每年聽(tīng)取年度審計(jì)工作報(bào)告和整改情況報(bào)告、作出審議意見(jiàn)，并聽(tīng)取重點(diǎn)單位作整改報(bào)告，進(jìn)行滿意度測(cè)評(píng)。區(qū)紀(jì)委監(jiān)委強(qiáng)化“紀(jì)審結(jié)合”“巡審結(jié)合”，一方面對(duì)全部審計(jì)報(bào)告反映的問(wèn)題交由各派駐紀(jì)檢組督促派駐單位逐一落實(shí)整改，及時(shí)核查審計(jì)移送的問(wèn)題線索，并強(qiáng)化責(zé)任追究，認(rèn)真落實(shí)區(qū)委審計(jì)委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)要求，2021年以來(lái)處理審計(jì)移交查出問(wèn)題運(yùn)用監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”工作建議13條；另一方面，將審計(jì)整改情況納入巡察工作重點(diǎn)，巡察發(fā)現(xiàn)的突出問(wèn)題向?qū)徲?jì)部門(mén)提出建議納入審計(jì)重點(diǎn)。組織部門(mén)強(qiáng)化組織人事監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督的貫通聯(lián)合，將審計(jì)結(jié)果及整改情況作為考核、任免、獎(jiǎng)懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要參考。區(qū)紀(jì)委監(jiān)委、區(qū)財(cái)政局、區(qū)審計(jì)局對(duì)審計(jì)查出的傾向性、苗頭性問(wèn)題，聯(lián)合開(kāi)展指導(dǎo)監(jiān)督，現(xiàn)場(chǎng)檢查10個(gè)單位的內(nèi)控管理，著力解決各單位財(cái)務(wù)管理內(nèi)控薄弱問(wèn)題。

　　二、審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　（一）2020年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　涉及問(wèn)題5個(gè)，均已完成了整改，上繳非稅收入247.71萬(wàn)元。針對(duì)個(gè)別預(yù)算項(xiàng)目年初預(yù)算未能細(xì)化到基層單位、部分非稅收入應(yīng)征繳未征繳等問(wèn)題，區(qū)財(cái)政局采取以下措施完成了整改。一是召開(kāi)黨組專(zhuān)題會(huì)議研究落實(shí)，要求預(yù)算部門(mén)在當(dāng)年6月底前將項(xiàng)目預(yù)算分配到基層單位，并在以后年度納入單位年初預(yù)算，切實(shí)把預(yù)算細(xì)化到基層單位和項(xiàng)目，確保預(yù)算規(guī)范透明、約束有力。二是督促相關(guān)單位進(jìn)行非稅收入征繳，審計(jì)工作報(bào)告反映的征繳項(xiàng)目，全部完成征繳或申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行。

　　（二）部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　涉及62個(gè)問(wèn)題，已完成整改61個(gè)，持續(xù)推進(jìn)整改問(wèn)題1個(gè)。整改促進(jìn)上繳非稅收入1 869.96萬(wàn)元，清理盤(pán)活結(jié)余資金601.91萬(wàn)元，警告處分4人。

　　1．針對(duì)非稅收入管理不規(guī)范、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金未按規(guī)定清理等問(wèn)題，相關(guān)單位根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)建議，加大結(jié)余資金清理力度，逐步規(guī)范非稅收入征繳，建立健全環(huán)境衛(wèi)生管理費(fèi)相關(guān)制度，通過(guò)加強(qiáng)部門(mén)協(xié)調(diào)、申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行等措施落實(shí)整改，涉及的借地補(bǔ)償費(fèi)、人事代理費(fèi)、垃圾處理費(fèi)等收入已按規(guī)定上繳財(cái)政。

　　2．針對(duì)會(huì)計(jì)核算不全面不及時(shí)、內(nèi)控執(zhí)行存在漏洞、涉改資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)交接不到位等問(wèn)題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格按時(shí)核算記賬，針對(duì)存在問(wèn)題，及時(shí)規(guī)范完善。二是嚴(yán)格依規(guī)定設(shè)置崗位職責(zé)，明確財(cái)務(wù)人員分工，確保不相容崗位互相分離、互相監(jiān)督，杜絕同時(shí)保管應(yīng)相互獨(dú)立的印章。三是修訂公務(wù)用車(chē)管理制度，完善公務(wù)用車(chē)信息維護(hù)。四是主動(dòng)協(xié)調(diào)涉及機(jī)構(gòu)改革的資產(chǎn)移交事宜，完成資產(chǎn)調(diào)撥手續(xù)。

　　（三）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　涉及問(wèn)題8個(gè)，已全部完成了整改。

　　1．針對(duì)脫貧攻堅(jiān)政策方面存在的現(xiàn)金支付工程款、發(fā)票單位收款單位和合同方不一致、種植幫扶項(xiàng)目選址不當(dāng)?shù)葐?wèn)題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是主管部門(mén)制訂幫扶資金和工作經(jīng)費(fèi)管理制度。二是幫扶單位聯(lián)同被幫扶村完善幫扶資金管理使用審核，規(guī)范現(xiàn)金支出結(jié)算范圍。三是完善產(chǎn)業(yè)幫扶機(jī)制，對(duì)新立項(xiàng)幫扶項(xiàng)目，邀請(qǐng)專(zhuān)家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，加強(qiáng)可行性研究，對(duì)項(xiàng)目選址、種養(yǎng)技術(shù)、防護(hù)設(shè)施等進(jìn)行專(zhuān)題研究，實(shí)施好產(chǎn)業(yè)幫扶，推動(dòng)形成幫扶項(xiàng)目收益長(zhǎng)效機(jī)制。

　　2．針對(duì)新增財(cái)政直達(dá)資金管理方面存在的直達(dá)資金未下達(dá)預(yù)算且未向社會(huì)公開(kāi)分配情況、信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)在審計(jì)期間立行立改，完成資金文件下達(dá)、向社會(huì)公開(kāi)資金分配情況以及完善信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)等整改事項(xiàng)，并從指標(biāo)接收、分解下達(dá)、資金撥付、監(jiān)督管理等環(huán)節(jié)進(jìn)一步完善直達(dá)資金管理工作。

　　3．針對(duì)促進(jìn)就業(yè)優(yōu)先政策落實(shí)方面存在的向企業(yè)重復(fù)發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗配套補(bǔ)助資金問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)加強(qiáng)資金審核力度，舉一反三，全面核查，重復(fù)發(fā)放的補(bǔ)助資金2.24萬(wàn)元已全部追回。

　　4．針對(duì)促進(jìn)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境政策落實(shí)方面存在的“一網(wǎng)通辦”部分業(yè)務(wù)還需要工作人員二次錄入等問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)組織區(qū)屬各單位對(duì)所使用的市級(jí)審批業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行摸查，梳理系統(tǒng)對(duì)接情況，協(xié)調(diào)開(kāi)放接口，推進(jìn)區(qū)統(tǒng)一審批平臺(tái)與市級(jí)審批業(yè)務(wù)系統(tǒng)的有效對(duì)接。

　　5．針對(duì)促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效政策落實(shí)方面存在的部分預(yù)算績(jī)效管理工作不到位的問(wèn)題，相關(guān)部門(mén)采取以下措施完成了整改。一是通過(guò)完善績(jī)效目標(biāo)調(diào)整機(jī)制等方式健全預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，加強(qiáng)區(qū)屬預(yù)算單位績(jī)效管理工作考核，推動(dòng)財(cái)政資金聚力增效。二是加強(qiáng)指導(dǎo)培訓(xùn)，印發(fā)加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理工作的通知，指導(dǎo)預(yù)算單位加強(qiáng)制度建設(shè)、理順內(nèi)部績(jī)效管理職責(zé)、加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效全過(guò)程管理。三是對(duì)掛賬往來(lái)款進(jìn)行了清理并核銷(xiāo)984.60萬(wàn)元。

　　（四）重點(diǎn)投資項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　涉及問(wèn)題25個(gè)，已完成整改23個(gè)，持續(xù)推進(jìn)整改問(wèn)題2個(gè)。

　　針對(duì)工程管理不規(guī)范、個(gè)別工程未按實(shí)際工程量扣減價(jià)款、對(duì)施工單位及監(jiān)理單位監(jiān)管不到位等問(wèn)題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是主管部門(mén)下發(fā)關(guān)于項(xiàng)目管理不規(guī)范問(wèn)題的整改通知并加強(qiáng)監(jiān)督檢查，督促下屬各單位在工程建設(shè)全過(guò)程完善相關(guān)手續(xù)，按規(guī)定申辦施工許可證等審批事項(xiàng)。二是建立健全合同管理制度，及時(shí)簽訂代建協(xié)議、施工合同，對(duì)合同實(shí)施歸口管理，建立合同歸口管理部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)的相互監(jiān)督協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)合同預(yù)算管理、收支管理相結(jié)合。三是完善工程設(shè)計(jì)變更制度及手續(xù)，督促施工單位、設(shè)計(jì)單位積極配合，限時(shí)提交各項(xiàng)變更審批資料，已補(bǔ)充完善相關(guān)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更手續(xù)。四是按審計(jì)指出的實(shí)際工程量核減工程款9.72萬(wàn)元，并舉一反三、全面排查，核對(duì)所有在建項(xiàng)目實(shí)際工程量，加強(qiáng)對(duì)工程進(jìn)度款的管理和變更審批，據(jù)實(shí)結(jié)算。五是組織監(jiān)理單位、施工單位、設(shè)計(jì)單位開(kāi)展自查整改，責(zé)成各方按規(guī)范要求，完善有關(guān)檔案資料。

　　（五）國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　涉及問(wèn)題44個(gè)，已完成整改37個(gè)，持續(xù)推進(jìn)整改問(wèn)題7個(gè)。

　　1．針對(duì)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)方面存在的固定資產(chǎn)管理不到位、暫扣涉案財(cái)物管理不規(guī)范等問(wèn)題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是將3個(gè)地塊登記入賬，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所辦理決算手續(xù)以確認(rèn)資產(chǎn)價(jià)值。二是加強(qiáng)日常資產(chǎn)管理，嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)年度清查盤(pán)點(diǎn)，對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧的資產(chǎn)按規(guī)定及時(shí)進(jìn)行處理，已損壞設(shè)備按程序報(bào)廢，閑置設(shè)備統(tǒng)籌調(diào)劑使用，切實(shí)發(fā)揮國(guó)有資產(chǎn)效益。三是組織專(zhuān)人梳理核對(duì)，對(duì)暫扣涉案財(cái)物依法辦理沒(méi)收、發(fā)還手續(xù)或進(jìn)行集中保管。四是收回被開(kāi)發(fā)商或物業(yè)公司違規(guī)占用的3處公建配套739.22㎡，已接收的公建配套按規(guī)定納入固定資產(chǎn)管理。

　　2．針對(duì)國(guó)有企業(yè)審計(jì)方面存在的問(wèn)題，已全部完成了整改。整改上繳國(guó)資收益283.94萬(wàn)元，清退各項(xiàng)違規(guī)款項(xiàng)49.96萬(wàn)元，建立完善制度9項(xiàng)，黨紀(jì)政紀(jì)處分2人，書(shū)面誡勉7人，談話提醒13人。相關(guān)企業(yè)采取以下措施完成了整改：一是上繳少計(jì)繳國(guó)資收益；二是規(guī)范車(chē)輛維護(hù)費(fèi)用、接待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出管理，加強(qiáng)車(chē)輛使用、維修、加油審批管理，修訂車(chē)輛管理制度，全面開(kāi)展加油卡清理，清理加油卡212張，清退加油款、接待費(fèi)、團(tuán)建費(fèi)等違規(guī)款項(xiàng)共計(jì)49.96萬(wàn)元；三是規(guī)范資產(chǎn)管理，修訂固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)管理制度，完善資產(chǎn)采購(gòu)、出入倉(cāng)、領(lǐng)用登記手續(xù)，嚴(yán)格進(jìn)行報(bào)廢資產(chǎn)的處置，全面開(kāi)展資產(chǎn)清查；四是完善應(yīng)收賬款相關(guān)管理制度，制定應(yīng)收款催收明細(xì)，分類(lèi)進(jìn)行催收，按規(guī)定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，做好企業(yè)收入管理；五是加強(qiáng)財(cái)務(wù)審批和合同審核工作，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制，防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　三、持續(xù)推進(jìn)整改的問(wèn)題及后續(xù)工作安排

　　從目前整改情況看，審計(jì)工作報(bào)告所反映的問(wèn)題大部分已得到糾正，整改取得較好成果。但仍有小部分問(wèn)題需要持續(xù)推進(jìn)整改，主要有以下幾種情況：

　　一是屬于情況復(fù)雜的歷史遺留問(wèn)題。如：3個(gè)街道公建配套設(shè)施應(yīng)收未收的問(wèn)題，相關(guān)街道已多次發(fā)函或與開(kāi)發(fā)商洽談，但由于開(kāi)發(fā)商不回復(fù)或不配合，接收工作推進(jìn)緩慢；4個(gè)單位公建配套設(shè)施及其他用房未辦理產(chǎn)權(quán)的問(wèn)題，相關(guān)單位正在委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理或自行收集資料推進(jìn)；個(gè)別微改造工程受原主體樓結(jié)構(gòu)限制未通過(guò)消防驗(yàn)收的問(wèn)題，正在與主管部門(mén)尋求解決方案。上述問(wèn)題，相關(guān)單位應(yīng)分清輕重緩急，制訂責(zé)任清單，倒排時(shí)間，限時(shí)整改；主管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)統(tǒng)籌指導(dǎo)，與涉及單位協(xié)同配合、擬定計(jì)劃、穩(wěn)步推進(jìn)。

　　二是屬于程序復(fù)雜、內(nèi)容較廣的問(wèn)題。如：38項(xiàng)學(xué)校工程未按規(guī)定辦理竣工財(cái)務(wù)結(jié)算的問(wèn)題，相關(guān)單位正在清查辦理，對(duì)未移交、未辦理結(jié)算、未辦理財(cái)務(wù)決算項(xiàng)目分類(lèi)施策，提出處理辦法，并限時(shí)要求完成結(jié)算資料提交，加快推進(jìn)項(xiàng)目移交和結(jié)算審核工作；對(duì)已經(jīng)進(jìn)行結(jié)算的項(xiàng)目，在2022年開(kāi)始分批進(jìn)行財(cái)務(wù)竣工決算。

　　三是屬于時(shí)間跨度較長(zhǎng)、涉及范圍較廣的問(wèn)題，如：個(gè)別街道對(duì)村改居社區(qū)垃圾處理費(fèi)及服務(wù)費(fèi)征收監(jiān)管不到位的問(wèn)題，在審計(jì)指出后追繳部分以前年度收費(fèi)，對(duì)2名責(zé)任人給予警告處分，并在審計(jì)予以指導(dǎo)督促后，街道黨工委、辦事處進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管、壓實(shí)責(zé)任、持續(xù)深化整改，認(rèn)真按照審計(jì)整改要求，制定整改時(shí)間表、路線圖，按人（戶）按標(biāo)準(zhǔn)按所屬期、建立應(yīng)收臺(tái)賬、依法征收。財(cái)政、城管等行業(yè)主管部門(mén)應(yīng)舉一反三，建立完善收費(fèi)明細(xì)，主動(dòng)審核相關(guān)數(shù)據(jù)，查找征收中存在的問(wèn)題，對(duì)全區(qū)各街道加大指導(dǎo)督促力度，規(guī)范非稅收入征收。

　　對(duì)需要持續(xù)推進(jìn)整改的問(wèn)題，有關(guān)責(zé)任單位要進(jìn)一步壓實(shí)整改責(zé)任，把審計(jì)整改作為重要政治任務(wù)和“一把手”工程來(lái)抓，以釘釘子精神和迎難而上的韌勁，制定切實(shí)有效的整改計(jì)劃和具體措施，明確近期和遠(yuǎn)期整改目標(biāo)，嚴(yán)格按照整改要求推進(jìn)落實(shí)。審計(jì)機(jī)關(guān)要強(qiáng)化對(duì)審計(jì)整改范圍、內(nèi)容和方法的指導(dǎo)，采取有效措施核實(shí)整改材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，以依法查證的事實(shí)為基礎(chǔ)對(duì)審計(jì)整改作出評(píng)價(jià)。區(qū)政府將督促有關(guān)單位嚴(yán)格按照區(qū)人大常委會(huì)的審議意見(jiàn)和上級(jí)審計(jì)部門(mén)對(duì)審計(jì)整改監(jiān)督管理工作的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步完善審計(jì)監(jiān)督整改長(zhǎng)效機(jī)制，既要“治已病”更要“防未病”，推動(dòng)標(biāo)本兼治，提升審計(jì)整改效能。

　　主任、各位副主任、各位委員，區(qū)政府將繼續(xù)深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)工作的重要論述精神，在區(qū)人大常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，通過(guò)加大審計(jì)整改力度，扎實(shí)有效推進(jìn)審計(jì)整改工作，助力天河各項(xiàng)工作全面上新水平，為廣州加快實(shí)現(xiàn)老城市新活力、“四個(gè)出新出彩”，作出新的更大貢獻(xiàn)！