2021年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告

　　——2023年9月15日在區(qū)十屆人大常委會(huì)

　　第二十三次會(huì)議上

　　天河區(qū)審計(jì)局局長(zhǎng)  黃永常

主任、各位副主任，各位委員，列席同志：

　　根據(jù)審計(jì)法規(guī)定和區(qū)十屆人大常委會(huì)第十五次會(huì)議有關(guān)審議意見，經(jīng)區(qū)委審計(jì)委員會(huì)批準(zhǔn)，現(xiàn)將2021年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況報(bào)告如下。

　　一、審計(jì)整改工作部署和成效

　　區(qū)委、區(qū)政府將落實(shí)審計(jì)整改工作作為擁護(hù)“兩個(gè)確立”、踐行“兩個(gè)維護(hù)”的政治行動(dòng)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)和審計(jì)整改工作的重要講話和重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹中辦、國(guó)辦關(guān)于建立健全審計(jì)查出問(wèn)題整改長(zhǎng)效機(jī)制的部署安排，召開區(qū)委常委會(huì)會(huì)議、區(qū)委審計(jì)委員會(huì)會(huì)議、區(qū)政府常務(wù)會(huì)議、整改工作專題會(huì)議，研究部署各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)查出突出問(wèn)題的整改落實(shí)。區(qū)政府健全對(duì)審計(jì)整改工作的落實(shí)機(jī)制，審計(jì)機(jī)關(guān)首次參照省審計(jì)廳做法，采用全面整改、專項(xiàng)整改、重點(diǎn)督辦等3種方式，將2021年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)反映的所有問(wèn)題全部納入整改范圍，按立行立改、分階段整改、持續(xù)整改等3種類型分別明確審計(jì)整改要求，強(qiáng)化審計(jì)整改督促檢查，動(dòng)真碰硬抓整改促發(fā)展。

　　區(qū)屬各部門各單位堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨中央決策部署和省、市工作要求，按照區(qū)委、區(qū)政府工作部署，嚴(yán)格落實(shí)區(qū)十屆人大常委會(huì)第十五次會(huì)議有關(guān)審議意見，把審計(jì)查出問(wèn)題整改作為提升治理效能、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手，全力落實(shí)各項(xiàng)整改任務(wù)，取得積極成效。2021年度審計(jì)工作報(bào)告反映了財(cái)政預(yù)算、重大政策、工程建設(shè)、國(guó)有資產(chǎn)、國(guó)有企業(yè)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任等13個(gè)項(xiàng)目，涉及45個(gè)單位127個(gè)具體問(wèn)題，截至2023年7月5日，已整改119個(gè)，整改完成率93.70%（比上年提高0.70%），余下有關(guān)國(guó)有資產(chǎn)管理方面的8個(gè)問(wèn)題涉及34個(gè)單位，需要持續(xù)整改。

　　一是整改責(zé)任壓得更實(shí)。區(qū)委強(qiáng)化對(duì)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)委員會(huì)的重要作用，審定審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)整改情況報(bào)告和其他審計(jì)重要事項(xiàng)。2022年，區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)同志對(duì)審計(jì)及整改工作作出批示46篇·次，要求壓實(shí)責(zé)任，舉一反三加強(qiáng)整改，扎實(shí)抓好整改落實(shí)。2022年2月18日，區(qū)委召開專題工作會(huì)議，研究部署國(guó)有資產(chǎn)管理使用專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改工作，進(jìn)一步加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，壓實(shí)工作責(zé)任，堅(jiān)持立行立改、改立并舉，著重在建章立制上下功夫，強(qiáng)化規(guī)范管理。各部門各單位主要負(fù)責(zé)同志能夠履行審計(jì)整改第一責(zé)任人的責(zé)任，把抓好審計(jì)整改作為重大政治任務(wù)，對(duì)審計(jì)整改工作直接抓、直接管。各單位召開黨組會(huì)、辦公會(huì)、專題會(huì)等會(huì)議研究部署審計(jì)整改工作，成立整改領(lǐng)導(dǎo)小組，制定整改工作方案，細(xì)化整改措施，明確責(zé)任人，抓實(shí)抓細(xì)整改。有關(guān)主管部門認(rèn)真落實(shí)監(jiān)督管理責(zé)任，加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)管，通過(guò)梳理政策文件、制訂工作方案、召開專題會(huì)議、發(fā)出督促整改函等措施，指導(dǎo)督促相關(guān)單位開展整改，確保整改到位。審計(jì)部門強(qiáng)化督促檢查責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)清單制，逐一明確責(zé)任，加強(qiáng)整改指引，審計(jì)文書出具后即與被審計(jì)單位召開反饋會(huì)，督促被審計(jì)單位落實(shí)整改要求，對(duì)36個(gè)單位發(fā)出整改督促函37份，督促49個(gè)單位依法公開審計(jì)整改報(bào)告，接受社會(huì)公眾監(jiān)督，推動(dòng)整改成效全面提升。為進(jìn)一步落實(shí)區(qū)委和區(qū)人大常委會(huì)的工作要求，2022年首次開展審計(jì)查出問(wèn)題集中整改監(jiān)督專項(xiàng)工作，對(duì)以前年度審計(jì)整改報(bào)告反映的需持續(xù)整改問(wèn)題進(jìn)行專項(xiàng)督促，針對(duì)《關(guān)于2020年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告》反映的10個(gè)需持續(xù)整改問(wèn)題，各有關(guān)單位加強(qiáng)管理，健全制度，落實(shí)整改，經(jīng)復(fù)核10個(gè)持續(xù)整改問(wèn)題按規(guī)定予以銷號(hào)。

　　二是貫通協(xié)作更加順暢。審計(jì)監(jiān)督與黨委監(jiān)督、人大監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、組織人事等監(jiān)督合力進(jìn)一步得到強(qiáng)化，形成了信息互通、監(jiān)督互聯(lián)、措施互動(dòng)、成果互享的協(xié)作機(jī)制。各類監(jiān)督力量貫通協(xié)同，既把握總體，又突出重點(diǎn)，著力構(gòu)建全面整改、專項(xiàng)整改、重點(diǎn)督辦的審計(jì)整改格局。區(qū)委辦公室于2023年7月7日專門就需持續(xù)整改問(wèn)題進(jìn)行了督辦。區(qū)人大常委會(huì)持續(xù)加大對(duì)審計(jì)整改工作的督導(dǎo)力度，在聽取審計(jì)工作報(bào)告和整改情況報(bào)告、提出審議意見基礎(chǔ)上，專門召開審計(jì)查出問(wèn)題整改情況跟蹤監(jiān)督工作會(huì)議，聽取重點(diǎn)單位作整改報(bào)告，督促各部門進(jìn)一步落實(shí)整改責(zé)任。區(qū)紀(jì)委監(jiān)委強(qiáng)化“紀(jì)審結(jié)合”“巡審結(jié)合”，全面核查審計(jì)報(bào)告反映的問(wèn)題線索，所有審計(jì)報(bào)告反映的問(wèn)題都交由各派駐紀(jì)檢組督促派駐單位逐一落實(shí)整改，對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題運(yùn)用監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”開展處理；區(qū)委巡察辦將審計(jì)整改情況納入巡察工作重點(diǎn)，巡察發(fā)現(xiàn)的突出問(wèn)題提供給審計(jì)部門作為審計(jì)重點(diǎn)。組織部門注重審計(jì)及審計(jì)整改結(jié)果運(yùn)用，將審計(jì)結(jié)果及整改情況作為考核、任免、獎(jiǎng)懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要參考。

　　三是整改成效更加顯著。截至2023年7月5日，2021年度審計(jì)工作報(bào)告反映的127個(gè)問(wèn)題中，已完成整改119個(gè)，整改到位率93.70%。其中：要求立行立改的104個(gè)問(wèn)題有103個(gè)已整改到位，占比99.04%；要求分階段整改的15個(gè)問(wèn)題有13個(gè)已整改到位，占比86.67%，其余問(wèn)題已完成階段性整改目標(biāo)；要求持續(xù)整改的8個(gè)問(wèn)題有3個(gè)已整改到位，占比37.50%，其余問(wèn)題已制定了整改措施和計(jì)劃，持續(xù)推進(jìn)整改。審計(jì)整改對(duì)標(biāo)高質(zhì)量、聚焦補(bǔ)短板，著力完善體制機(jī)制、堵塞管理漏洞，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，推動(dòng)黨委、政府各項(xiàng)政策措施落實(shí)落地，促進(jìn)收回和上繳各項(xiàng)非稅收入906.01萬(wàn)元，清理結(jié)余資金299.90萬(wàn)元，追回多付資金209.72萬(wàn)元，補(bǔ)收國(guó)有資產(chǎn)管理收益15.85萬(wàn)元，清退違規(guī)款項(xiàng)36.30萬(wàn)元，盤活閑置物業(yè)336處。針對(duì)以往年度審計(jì)查出需持續(xù)整改的問(wèn)題，各單位進(jìn)一步落實(shí)整改，上繳財(cái)政資金1105.88萬(wàn)元，接收公建配套7處1982㎡、辦理確權(quán)29處，71項(xiàng)工程完成結(jié)算、33項(xiàng)工程完成竣工決算并轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。在糾正具體問(wèn)題的基礎(chǔ)上，有關(guān)單位和部門以整改為契機(jī)，推動(dòng)源頭治理，建章立制28項(xiàng)，為今后規(guī)范管理提供制度遵循。區(qū)財(cái)政局根據(jù)審計(jì)整改建議，制定國(guó)有物業(yè)管理工作指引，對(duì)各種有效利用國(guó)有物業(yè)的方式進(jìn)行規(guī)范并作出詳細(xì)指引，建立盤活國(guó)有資產(chǎn)的長(zhǎng)效機(jī)制，重新修訂國(guó)有資產(chǎn)使用管理辦法，進(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)管理制度體系；天河科技園管委會(huì)新修訂專項(xiàng)資金使用管理辦法，規(guī)范補(bǔ)貼資金的發(fā)放，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會(huì)修改完善財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)資金監(jiān)管；珠吉街辦事處積極采取有力措施，規(guī)范環(huán)衛(wèi)收費(fèi)制度執(zhí)行，加大以往年度欠繳追收力度，2021、2022年分別上繳區(qū)財(cái)政1307.98萬(wàn)元、1083.15萬(wàn)元，較2020年（630.06萬(wàn)元）分別增長(zhǎng)107.60%、71.91%，連續(xù)兩年突破千萬(wàn)，全區(qū)排名第二。

　　二、本級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況

　　（一）區(qū)級(jí)財(cái)政管理審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　涉及問(wèn)題3個(gè)，均已完成整改。針對(duì)部分街道未嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付相關(guān)規(guī)定，從街道撥款至綜合保障中心或原環(huán)衛(wèi)站基本戶，未及時(shí)注銷原環(huán)衛(wèi)站銀行賬戶并處理相關(guān)資金等問(wèn)題，區(qū)財(cái)政局加強(qiáng)對(duì)街道的工作指導(dǎo)，要求各街道嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)支付相關(guān)規(guī)定，2022年起街道預(yù)算全部納入街道辦事處的部門預(yù)算，屬于綜合保障中心等下屬單位的預(yù)算細(xì)化到下屬單位，并督促12個(gè)街道注銷原環(huán)衛(wèi)站銀行賬戶，規(guī)范各街道銀行賬戶管理。

　　（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　涉及問(wèn)題70個(gè)，已全部完成整改，整改促進(jìn)相關(guān)單位收繳非稅收入906.01萬(wàn)元，清理盤活結(jié)余資金299.90萬(wàn)元，修訂完善財(cái)務(wù)管理、公務(wù)用車和資產(chǎn)管理等方面制度13項(xiàng)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理，提高資金使用績(jī)效。

　　1.針對(duì)部分非稅收入未按規(guī)定收繳、部分支出未納入預(yù)算或未按預(yù)算規(guī)定執(zhí)行、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金未按規(guī)定清理等問(wèn)題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是強(qiáng)化非稅收入征繳管理，加大綜合施策力度，積極催繳，14個(gè)單位的垃圾處理費(fèi)及服務(wù)費(fèi)、疫苗款、物業(yè)租金等相關(guān)非稅收入均已收回和上繳；二是嚴(yán)格預(yù)算管理，完善預(yù)算編制執(zhí)行，加強(qiáng)對(duì)下屬單位的監(jiān)督檢查和對(duì)財(cái)政收支的審核把關(guān)，按規(guī)定用途使用資金，防止無(wú)預(yù)算列支費(fèi)用；三是加強(qiáng)對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的清理盤活，提出處理意見報(bào)區(qū)財(cái)政局批復(fù)。

　　2.針對(duì)公務(wù)用車管理不規(guī)范、培訓(xùn)費(fèi)超預(yù)算支出、內(nèi)控管理不規(guī)范等問(wèn)題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是進(jìn)一步強(qiáng)化公務(wù)用車和租車管理，健全完善相關(guān)制度，15個(gè)單位規(guī)范和提升公務(wù)用車信息化管理水平，在公務(wù)用車系統(tǒng)補(bǔ)錄調(diào)度使用記錄、行車?yán)锍虜?shù)或租車用途等相關(guān)信息，強(qiáng)化日常用車信息核查；二是修訂完善單位內(nèi)部預(yù)算績(jī)效管理辦法，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)審核；三是完善內(nèi)部控制，加強(qiáng)貨幣資金和合同管理，清理各賬戶庫(kù)存現(xiàn)金，規(guī)范銀行印章保管，建立健全合同管理制度，完善合同結(jié)算流程，對(duì)合同實(shí)行歸口管理。

　　3.針對(duì)部分街道頤康中心運(yùn)營(yíng)情況未達(dá)到要求、城鄉(xiāng)社區(qū)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)使用績(jī)效有待提高的問(wèn)題，相關(guān)街道采取以下措施完成了整改。一是協(xié)調(diào)職能部門，加快完成頤康中心的消防驗(yàn)收工作，解決全托養(yǎng)老設(shè)施條件問(wèn)題，按照運(yùn)營(yíng)合同要求組織開展康復(fù)護(hù)理、醫(yī)療保健、臨時(shí)托養(yǎng)等服務(wù)項(xiàng)目，采取第三方評(píng)估方式，提升頤康中心服務(wù)績(jī)效，完善運(yùn)營(yíng)合同條款，加強(qiáng)對(duì)運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)各項(xiàng)服務(wù)項(xiàng)目和質(zhì)量的監(jiān)管；二是召開專項(xiàng)工作會(huì)議，要求各社區(qū)結(jié)合疫情防控工作重新制定社區(qū)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)使用工作計(jì)劃，督促社區(qū)加快預(yù)算執(zhí)行，提高相關(guān)社區(qū)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)使用率。

　　4.針對(duì)未出臺(tái)全區(qū)教育信息化規(guī)劃、部分信息化項(xiàng)目使用績(jī)效有待提高、項(xiàng)目變更或驗(yàn)收手續(xù)不完善的問(wèn)題，區(qū)教育局采取以下措施完成了整改。一是印發(fā)《天河區(qū)教育信息化2022-2025行動(dòng)計(jì)劃》，推進(jìn)教育信息化到教育現(xiàn)代化的轉(zhuǎn)型，并逐步推行教育信息化項(xiàng)目“三統(tǒng)一”模式，對(duì)學(xué)校的信息化設(shè)備運(yùn)維、軟件正版化等項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)一采購(gòu)及建設(shè)；二是通過(guò)升級(jí)優(yōu)化應(yīng)用平臺(tái)、做好現(xiàn)有設(shè)備維護(hù)、創(chuàng)造使用環(huán)境引導(dǎo)師生高效使用等措施推動(dòng)“粵教云”“智慧課堂”2個(gè)項(xiàng)目的投入使用，通過(guò)完善管理體制、規(guī)范圖書期刊分類與排架、抓好圖書館建設(shè)等措施提升“智慧圖書館”的使用績(jī)效；三是進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程管理，落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)閉環(huán)管理，組織天府幼兒園等83個(gè)單位分批召開專題會(huì)議，聘請(qǐng)項(xiàng)目監(jiān)理公司全面深入梳理未申請(qǐng)驗(yàn)收項(xiàng)目，并報(bào)送區(qū)政務(wù)數(shù)據(jù)服務(wù)管理局和區(qū)財(cái)政局存檔備查，完成13所學(xué)校相關(guān)項(xiàng)目終驗(yàn)、10所學(xué)校相關(guān)項(xiàng)目合同驗(yàn)收。

　　5.針對(duì)施工單位選定不規(guī)范、未嚴(yán)格履行合同、未及時(shí)辦理變更或竣工手續(xù)等工程管理方面的問(wèn)題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。建立健全工程項(xiàng)目管理制度，加快推進(jìn)18座垃圾分類亭建設(shè)的施工進(jìn)度，督促施工單位按照合同重新出具履約保函，補(bǔ)充完善工程變更和驗(yàn)收手續(xù)，加快項(xiàng)目結(jié)算流程，已完成4個(gè)相關(guān)項(xiàng)目的結(jié)算送審。

　　（三）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　涉及問(wèn)題7個(gè)，均已完成整改，整改促進(jìn)相關(guān)單位追回多發(fā)放產(chǎn)業(yè)扶持資金64.4萬(wàn)元，加快新增債券等財(cái)政資金支出進(jìn)度，切實(shí)發(fā)揮資金績(jī)效。

　　1.針對(duì)新增債券資金支出進(jìn)度緩慢和部分財(cái)政直達(dá)資金預(yù)算下達(dá)不夠及時(shí)、未充分發(fā)揮資金效益等問(wèn)題，區(qū)財(cái)政局采取以下措施完成了整改：加快6.7億元新增債券資金支出進(jìn)度，截至2022年9月已全部支出完畢；進(jìn)一步做好財(cái)政直達(dá)資金預(yù)算管理工作，加快預(yù)算指標(biāo)分配下達(dá)速度，提高支出效率，相關(guān)財(cái)政直達(dá)資金支出率由28.11%提高至100%。

　　2.針對(duì)產(chǎn)業(yè)政策扶持資金審核不夠嚴(yán)格多發(fā)扶持資金、未按規(guī)定追回扶持資金的問(wèn)題，天河科技園管委會(huì)采取以下措施完成了整改：進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，做好企業(yè)服務(wù)，開展安商穩(wěn)商，促使1家企業(yè)回遷天河區(qū)，7家企業(yè)退回產(chǎn)業(yè)扶持資金64.4萬(wàn)元，對(duì)其他遷出企業(yè)，協(xié)調(diào)聯(lián)合相關(guān)部門依法依規(guī)處理。

　　3.針對(duì)部分排水戶存在應(yīng)辦未辦排水許可證的問(wèn)題，區(qū)水務(wù)局采取措施完成了整改：對(duì)相關(guān)排水戶名單開展核查，并督促加快整改進(jìn)度，除存在已關(guān)停等情形外，相關(guān)企業(yè)已取得排水證或正按程序辦理。

　　（四）重大項(xiàng)目和重點(diǎn)民生資金審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　涉及問(wèn)題5個(gè)，均已完成整改，整改促進(jìn)規(guī)范工程項(xiàng)目管理，規(guī)范殘疾人專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等民生項(xiàng)目資金撥付程序，收回多支付補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)2.25萬(wàn)元。

　　1.針對(duì)龍口西小學(xué)太陽(yáng)廣場(chǎng)校區(qū)建設(shè)工程存在的未按規(guī)定提供履約擔(dān)保、擔(dān)保期限覆蓋不足的問(wèn)題，區(qū)代建局要求施工單位出具續(xù)期保函，并舉一反三，對(duì)其他在建項(xiàng)目履約擔(dān)保進(jìn)行全面排查，已完成整改。

　　2.針對(duì)部分殘疾人專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、資助經(jīng)費(fèi)撥付程序不規(guī)范，經(jīng)費(fèi)發(fā)放審核不嚴(yán)格等問(wèn)題，區(qū)殘聯(lián)已追回多撥付經(jīng)費(fèi)2.25萬(wàn)元并上繳區(qū)財(cái)政，同時(shí)加強(qiáng)政策執(zhí)行力度，按規(guī)定及時(shí)更新完善殘疾人證管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)，加強(qiáng)殘疾人證的動(dòng)態(tài)管理，已完成整改。

　　（五）國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況。

　　涉及問(wèn)題42個(gè)，已完成整改34個(gè)，整改促進(jìn)進(jìn)一步完善我區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理體系和公建配套建設(shè)移交管理體制機(jī)制，已完成接收30處公建配套設(shè)施、辦理87處物業(yè)產(chǎn)權(quán)和登記176處物業(yè)及國(guó)有土地入賬，盤活閑置物業(yè)336處；強(qiáng)化財(cái)政資金使用管控，追回多支付租金134.32萬(wàn)元，完善區(qū)屬國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，補(bǔ)收物業(yè)管理收益15.85萬(wàn)元。

　　1.關(guān)于行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)方面的問(wèn)題。

　　（1）針對(duì)國(guó)有資產(chǎn)管理制度仍待進(jìn)一步完善、公建配套建設(shè)移交管理體制機(jī)制不暢的問(wèn)題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。區(qū)財(cái)政局組織修訂《廣州市天河區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)使用管理辦法》和《天河區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有物業(yè)管理工作指引》，完善區(qū)屬國(guó)有物業(yè)調(diào)劑管理、優(yōu)化配置相關(guān)制度規(guī)范；區(qū)住建園林局聯(lián)合區(qū)規(guī)劃和自然資源分局形成合力，獲取公建配套數(shù)據(jù)資料，與市級(jí)部門進(jìn)行工作對(duì)接，獲取上級(jí)部門的指導(dǎo)幫助，重新整理并印發(fā)公建配套接收政策指引和要求，加強(qiáng)對(duì)接收使用單位的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，及時(shí)掌握各接收單位已接收公建配套情況，督促各接收單位加快整改，完善公建配套建設(shè)移交管理體制機(jī)制。

　　（2）針對(duì)未按規(guī)定完成涉改機(jī)構(gòu)資產(chǎn)處置交接工作、未做好資產(chǎn)日常管理工作等問(wèn)題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。林和街辦事處、新塘街辦事處加快資產(chǎn)處置交接工作，注銷原機(jī)構(gòu)銀行賬戶，完成資產(chǎn)變更工作；區(qū)住建園林局、員村街辦事處等單位強(qiáng)化執(zhí)行資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)資產(chǎn)盤活使用，完善資產(chǎn)盤點(diǎn)、報(bào)廢等管理工作，回收資產(chǎn)殘值7 300元。

　　（3）針對(duì)個(gè)別單位財(cái)政資金使用管控不嚴(yán)的問(wèn)題，經(jīng)審計(jì)多次現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)，長(zhǎng)興街辦事處追回多支付租金134.32萬(wàn)元，已完成整改。

　　2.關(guān)于企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)方面的問(wèn)題。

　　（1）針對(duì)城改臨遷費(fèi)掛賬未結(jié)轉(zhuǎn)收入、薪酬管理違反工資調(diào)整機(jī)制規(guī)定等問(wèn)題，相關(guān)企業(yè)采取以下措施完成了整改。廣州市新塘商業(yè)運(yùn)營(yíng)管理有限公司將城改臨遷費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)收入并如實(shí)申報(bào)繳納國(guó)有資本收益；廣州高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱高新集團(tuán)）按要求落實(shí)工資總額管理，制訂薪酬整改方案，逐步建立完善工資總額預(yù)算合理調(diào)節(jié)機(jī)制，清理并退回違規(guī)發(fā)放薪酬合計(jì)36.30萬(wàn)元。

　　（2）針對(duì)應(yīng)收未收物業(yè)租金或物業(yè)管理收益、物業(yè)租賃合同價(jià)低于租金參考價(jià)且未對(duì)外進(jìn)行公開招租、規(guī)避公開招租程序等問(wèn)題，2家企業(yè)采取以下措施完成了整改。與上級(jí)主管部門對(duì)接協(xié)調(diào)，收回相關(guān)租賃場(chǎng)地，與承租方簽訂補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)收物業(yè)管理收益15.85萬(wàn)元；組織召開物業(yè)經(jīng)營(yíng)管理專題會(huì)議，按制度規(guī)范通過(guò)公開招租引進(jìn)新承租企業(yè)，簽署新租賃合同。

　　（3）針對(duì)“三重一大”議事規(guī)則制定存在缺陷、內(nèi)部控制管理不夠規(guī)范等問(wèn)題，2家企業(yè)采取以下措施完成了整改。加強(qiáng)企業(yè)規(guī)范化經(jīng)營(yíng)管理，完善“三重一大”、物資采購(gòu)、財(cái)務(wù)管理、合同管理等各項(xiàng)工作制度，厘清與主管部門的權(quán)責(zé)關(guān)系，明晰費(fèi)用支出主體，清理往來(lái)掛賬，提升企業(yè)管理水平。

　　（4）針對(duì)工程比較考察程序不規(guī)范、工程變更及驗(yàn)收管理不規(guī)范等問(wèn)題，高新集團(tuán)通過(guò)完善《招標(biāo)管理辦法》，規(guī)范招標(biāo)評(píng)審程序，加強(qiáng)組織學(xué)習(xí)，強(qiáng)化制度執(zhí)行力，建立工程簽證、變更管理臺(tái)賬，加強(qiáng)對(duì)施工單位的交底，完善工程管理工作，完成了整改。

　　三、尚未完全整改到位的問(wèn)題

　　從整改情況看，截至2023年7月5日，尚有8個(gè)問(wèn)題未完全整改到位，為國(guó)有資產(chǎn)方面問(wèn)題，其中：天河區(qū)國(guó)有資產(chǎn)管理使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目4個(gè)問(wèn)題涉及32個(gè)單位，包括18個(gè)單位189處公建配套設(shè)施未完成接收，30個(gè)單位1010處物業(yè)未能辦理產(chǎn)權(quán)，7個(gè)單位62處物業(yè)未登記入賬，9個(gè)單位25處物業(yè)閑置。其他資產(chǎn)問(wèn)題4個(gè)：個(gè)別單位賬實(shí)不符、其他應(yīng)付款單邊掛賬且長(zhǎng)期未清理等。

　　相關(guān)單位能夠采取措施推動(dòng)整改，與住建、規(guī)劃、財(cái)政等職能部門協(xié)調(diào)對(duì)接，研究制定計(jì)劃方案，按照難易程度辦理部分物業(yè)產(chǎn)權(quán)，盤活利用多處閑置物業(yè)用作人才公寓、移交區(qū)屬國(guó)企統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)管理，提高資產(chǎn)使用效益。但也存在以下問(wèn)題和困難：

　　一是被審計(jì)單位對(duì)整改工作未持續(xù)予以重視，經(jīng)辦人員變換時(shí)，業(yè)務(wù)交接和職責(zé)落實(shí)不到位，導(dǎo)致后續(xù)整改工作無(wú)人持續(xù)跟進(jìn)。同時(shí)，對(duì)審計(jì)指出問(wèn)題的嚴(yán)重性認(rèn)識(shí)不足，存在畏難心理，如對(duì)國(guó)有資產(chǎn)確權(quán)工作重視不夠，“重使用、輕管理”思想普遍存在，認(rèn)為是否確權(quán)不影響使用。對(duì)上述情況，各被審計(jì)單位要切實(shí)落實(shí)整改主體責(zé)任，明確整改時(shí)限、整改計(jì)劃，指定專人負(fù)責(zé)，扎實(shí)推進(jìn)問(wèn)題整改。

　　二是部分問(wèn)題受制于外部條件或客觀因素，需一定時(shí)間逐步推進(jìn)。如公建配套應(yīng)收未收、資產(chǎn)未辦理確權(quán)以及資產(chǎn)閑置問(wèn)題，影響整改進(jìn)度的主要情況包括開發(fā)商注銷或拒不配合接收工作、資料缺失、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)手續(xù)不完善等。對(duì)上述情況，相關(guān)被審計(jì)單位應(yīng)全面收集資料，梳理明確關(guān)鍵環(huán)節(jié)，主動(dòng)向主管部門尋求支持，多措并舉推進(jìn)整改；區(qū)住建園林局、區(qū)規(guī)劃和自然資源分局、區(qū)財(cái)政局等要切實(shí)履行主管部門責(zé)任，研究公建配套移交接收、辦理產(chǎn)權(quán)、盤活使用等共性問(wèn)題，提出合理可行的解決路徑，指導(dǎo)和督促相關(guān)單位推動(dòng)國(guó)有資產(chǎn)相關(guān)問(wèn)題的整改。區(qū)屬國(guó)企物業(yè)閑置問(wèn)題，受疫情影響、租賃市場(chǎng)疲軟等多種因素影響，協(xié)調(diào)多方企業(yè)仍未出租，需結(jié)合我區(qū)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向和物業(yè)實(shí)際，加大力度推進(jìn)招租引企。

　　三是主管部門落實(shí)監(jiān)督管理責(zé)任、系統(tǒng)解決問(wèn)題力度需進(jìn)一步強(qiáng)化。一方面對(duì)公建配套、物業(yè)資產(chǎn)等的日常監(jiān)督管理不夠精細(xì)化，未能充分運(yùn)用信息化對(duì)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行全生命周期管理。另一方面，對(duì)一些產(chǎn)生時(shí)間較長(zhǎng)、形成背景復(fù)雜的歷史遺留問(wèn)題推動(dòng)解決力度不足，如建設(shè)手續(xù)不全、用地手續(xù)不完善等。相關(guān)主管部門應(yīng)切實(shí)履行監(jiān)督管理責(zé)任，加強(qiáng)統(tǒng)籌規(guī)范公建配套等國(guó)有資產(chǎn)的管理工作，對(duì)歷史遺留問(wèn)題要全面梳理、分門別類，制定“一類一策”工作方案，對(duì)于工作中需要區(qū)政府協(xié)調(diào)解決的事項(xiàng)及時(shí)向區(qū)政府請(qǐng)示處理；需要上級(jí)部門給予幫助的事項(xiàng)積極向上級(jí)部門反映情況，全力尋求可行的解決路徑。

　　四是部分問(wèn)題需要必要的審批流程和外部單位的配合，如區(qū)屬國(guó)企長(zhǎng)期掛賬的業(yè)務(wù)，因涉及事業(yè)單位與國(guó)有企業(yè)以往物業(yè)劃撥，資金規(guī)模較大，需雙方理清債權(quán)債務(wù)清理方式，涉及到資產(chǎn)處置的還需上報(bào)審批；土地待開發(fā)利用問(wèn)題，需結(jié)合地塊控規(guī)條件和使用需求，協(xié)調(diào)相關(guān)職能部門并按照統(tǒng)一部署做好地塊開發(fā)利用。

　　針對(duì)上述情況，區(qū)審計(jì)局均出具整改督促函，對(duì)責(zé)任單位及相關(guān)主管部門進(jìn)行指導(dǎo)落實(shí)。

　　四、下一步工作安排

　　區(qū)政府將進(jìn)一步健全審計(jì)整改的落實(shí)機(jī)制，夯實(shí)被審計(jì)單位整改主體責(zé)任，壓實(shí)主管部門的監(jiān)督管理責(zé)任，強(qiáng)化審計(jì)機(jī)關(guān)的督促檢查責(zé)任，進(jìn)一步推動(dòng)各部門依法接受人大監(jiān)督，深化審計(jì)監(jiān)督與黨委、政府督辦、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、組織人事等監(jiān)督貫通協(xié)同，深化審計(jì)結(jié)果運(yùn)用，鞏固審計(jì)整改成果。

　　（一）夯實(shí)整改責(zé)任。被審計(jì)單位必須夯實(shí)整改主體責(zé)任，負(fù)責(zé)全面整改審計(jì)查出問(wèn)題，主要負(fù)責(zé)人切實(shí)履行第一責(zé)任人職責(zé)，制定整改方案，更加明確整改措施、整改時(shí)限、目標(biāo)要求，按項(xiàng)逐條落實(shí)專人負(fù)責(zé)，扎實(shí)推進(jìn)整改落實(shí)。主管部門必須壓實(shí)監(jiān)督管理責(zé)任，加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)配合，對(duì)普遍性、傾向性問(wèn)題，在糾正具體問(wèn)題的同時(shí)，通過(guò)舉一反三，完善體制機(jī)制，推動(dòng)標(biāo)本兼治，形成工作合力和管理閉環(huán)。

　　（二）強(qiáng)化督促指導(dǎo)。對(duì)尚未完全整改到位的問(wèn)題，進(jìn)一步強(qiáng)化區(qū)審計(jì)局的督促指導(dǎo)職能，組織跟蹤督促檢查，將整改納入以后年度審計(jì)項(xiàng)目一并實(shí)施，重點(diǎn)核實(shí)整改結(jié)果的真實(shí)性和完整性，明確整改標(biāo)準(zhǔn)和整改要求，指導(dǎo)各部門落實(shí)整改到位。

　　（三）強(qiáng)化跟蹤問(wèn)效。強(qiáng)化區(qū)審計(jì)局與區(qū)紀(jì)委監(jiān)委、區(qū)委組織部等部門的貫通協(xié)同，不斷深化和鞏固整改成果，對(duì)未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)整改且未說(shuō)明原因或原因不充分的，提出約談意見和建議；對(duì)拒不整改、推諉整改、敷衍整改、虛假整改的單位和人員，移交有關(guān)部門依規(guī)依紀(jì)依法追責(zé)問(wèn)責(zé)。

　　主任、各位副主任，各位委員，列席同志：

　　我們將繼續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要論述精神，堅(jiān)決落實(shí)中央和省、市對(duì)審計(jì)工作的部署要求，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，為推動(dòng)天河高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)審計(jì)應(yīng)有力量。