2021年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

　　——2023年9月15日在區(qū)十屆人大常委會

　　第二十三次會議上

　　天河區(qū)審計局局長  黃永常

主任,、各位副主任，各位委員,，列席同志：

　　根據(jù)審計法規(guī)定和區(qū)十屆人大常委會第十五次會議有關(guān)審議意見,，經(jīng)區(qū)委審計委員會批準(zhǔn)，現(xiàn)將2021年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況報告如下,。

　　一,、審計整改工作部署和成效

　　區(qū)委、區(qū)政府將落實審計整改工作作為擁護(hù)“兩個確立”,、踐行“兩個維護(hù)”的政治行動,，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計和審計整改工作的重要講話和重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹中辦,、國辦關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機制的部署安排,，召開區(qū)委常委會會議、區(qū)委審計委員會會議,、區(qū)政府常務(wù)會議,、整改工作專題會議，研究部署各級審計機關(guān)查出突出問題的整改落實,。區(qū)政府健全對審計整改工作的落實機制,，審計機關(guān)首次參照省審計廳做法，采用全面整改,、專項整改,、重點督辦等3種方式，將2021年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計反映的所有問題全部納入整改范圍,，按立行立改,、分階段整改、持續(xù)整改等3種類型分別明確審計整改要求,，強化審計整改督促檢查,，動真碰硬抓整改促發(fā)展。

　　區(qū)屬各部門各單位堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),，認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨中央決策部署和省,、市工作要求，按照區(qū)委,、區(qū)政府工作部署,，嚴(yán)格落實區(qū)十屆人大常委會第十五次會議有關(guān)審議意見，把審計查出問題整改作為提升治理效能,、推動高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手,，全力落實各項整改任務(wù)，取得積極成效,。2021年度審計工作報告反映了財政預(yù)算,、重大政策、工程建設(shè),、國有資產(chǎn),、國有企業(yè)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任等13個項目,，涉及45個單位127個具體問題,，截至2023年7月5日，已整改119個,，整改完成率93.70%（比上年提高0.70%）,，余下有關(guān)國有資產(chǎn)管理方面的8個問題涉及34個單位，需要持續(xù)整改,。

　　一是整改責(zé)任壓得更實,。區(qū)委強化對審計工作的領(lǐng)導(dǎo)，切實發(fā)揮審計委員會的重要作用,，審定審計計劃,、審計工作報告、審計整改情況報告和其他審計重要事項,。2022年,，區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)同志對審計及整改工作作出批示46篇·次,，要求壓實責(zé)任,，舉一反三加強整改，扎實抓好整改落實,。2022年2月18日,，區(qū)委召開專題工作會議，研究部署國有資產(chǎn)管理使用專項審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改工作,，進(jìn)一步加強組織領(lǐng)導(dǎo),，壓實工作責(zé)任，堅持立行立改,、改立并舉,，著重在建章立制上下功夫,，強化規(guī)范管理。各部門各單位主要負(fù)責(zé)同志能夠履行審計整改第一責(zé)任人的責(zé)任,，把抓好審計整改作為重大政治任務(wù),，對審計整改工作直接抓、直接管,。各單位召開黨組會,、辦公會、專題會等會議研究部署審計整改工作,，成立整改領(lǐng)導(dǎo)小組,，制定整改工作方案，細(xì)化整改措施,，明確責(zé)任人,，抓實抓細(xì)整改。有關(guān)主管部門認(rèn)真落實監(jiān)督管理責(zé)任,，加強業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)管,，通過梳理政策文件、制訂工作方案,、召開專題會議,、發(fā)出督促整改函等措施，指導(dǎo)督促相關(guān)單位開展整改,，確保整改到位,。審計部門強化督促檢查責(zé)任，嚴(yán)格落實清單制,，逐一明確責(zé)任,，加強整改指引，審計文書出具后即與被審計單位召開反饋會,，督促被審計單位落實整改要求,，對36個單位發(fā)出整改督促函37份，督促49個單位依法公開審計整改報告,，接受社會公眾監(jiān)督,，推動整改成效全面提升。為進(jìn)一步落實區(qū)委和區(qū)人大常委會的工作要求,，2022年首次開展審計查出問題集中整改監(jiān)督專項工作,，對以前年度審計整改報告反映的需持續(xù)整改問題進(jìn)行專項督促，針對《關(guān)于2020年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告》反映的10個需持續(xù)整改問題,，各有關(guān)單位加強管理,，健全制度，落實整改,，經(jīng)復(fù)核10個持續(xù)整改問題按規(guī)定予以銷號,。

　　二是貫通協(xié)作更加順暢,。審計監(jiān)督與黨委監(jiān)督、人大監(jiān)督,、紀(jì)檢監(jiān)察,、巡視巡察、組織人事等監(jiān)督合力進(jìn)一步得到強化,，形成了信息互通、監(jiān)督互聯(lián),、措施互動,、成果互享的協(xié)作機制。各類監(jiān)督力量貫通協(xié)同,，既把握總體,，又突出重點，著力構(gòu)建全面整改,、專項整改,、重點督辦的審計整改格局。區(qū)委辦公室于2023年7月7日專門就需持續(xù)整改問題進(jìn)行了督辦,。區(qū)人大常委會持續(xù)加大對審計整改工作的督導(dǎo)力度,，在聽取審計工作報告和整改情況報告、提出審議意見基礎(chǔ)上,，專門召開審計查出問題整改情況跟蹤監(jiān)督工作會議,，聽取重點單位作整改報告，督促各部門進(jìn)一步落實整改責(zé)任,。區(qū)紀(jì)委監(jiān)委強化“紀(jì)審結(jié)合”“巡審結(jié)合”,，全面核查審計報告反映的問題線索，所有審計報告反映的問題都交由各派駐紀(jì)檢組督促派駐單位逐一落實整改,，對審計查出問題運用監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”開展處理,；區(qū)委巡察辦將審計整改情況納入巡察工作重點，巡察發(fā)現(xiàn)的突出問題提供給審計部門作為審計重點,。組織部門注重審計及審計整改結(jié)果運用,，將審計結(jié)果及整改情況作為考核、任免,、獎懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要參考,。

　　三是整改成效更加顯著。截至2023年7月5日,，2021年度審計工作報告反映的127個問題中,，已完成整改119個，整改到位率93.70%,。其中：要求立行立改的104個問題有103個已整改到位,，占比99.04%,；要求分階段整改的15個問題有13個已整改到位，占比86.67%,，其余問題已完成階段性整改目標(biāo),；要求持續(xù)整改的8個問題有3個已整改到位，占比37.50%,，其余問題已制定了整改措施和計劃,，持續(xù)推進(jìn)整改。審計整改對標(biāo)高質(zhì)量,、聚焦補短板,，著力完善體制機制、堵塞管理漏洞,，堅持問題導(dǎo)向,、結(jié)果導(dǎo)向，推動黨委,、政府各項政策措施落實落地,，促進(jìn)收回和上繳各項非稅收入906.01萬元，清理結(jié)余資金299.90萬元,，追回多付資金209.72萬元,，補收國有資產(chǎn)管理收益15.85萬元，清退違規(guī)款項36.30萬元,，盤活閑置物業(yè)336處,。針對以往年度審計查出需持續(xù)整改的問題，各單位進(jìn)一步落實整改,，上繳財政資金1105.88萬元,，接收公建配套7處1982㎡、辦理確權(quán)29處,，71項工程完成結(jié)算,、33項工程完成竣工決算并轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。在糾正具體問題的基礎(chǔ)上,，有關(guān)單位和部門以整改為契機,，推動源頭治理，建章立制28項,，為今后規(guī)范管理提供制度遵循,。區(qū)財政局根據(jù)審計整改建議，制定國有物業(yè)管理工作指引,，對各種有效利用國有物業(yè)的方式進(jìn)行規(guī)范并作出詳細(xì)指引,，建立盤活國有資產(chǎn)的長效機制，重新修訂國有資產(chǎn)使用管理辦法，進(jìn)一步完善國有資產(chǎn)管理制度體系,；天河科技園管委會新修訂專項資金使用管理辦法,，規(guī)范補貼資金的發(fā)放，推動產(chǎn)業(yè)聯(lián)合會修改完善財務(wù)管理制度,，加強資金監(jiān)管,；珠吉街辦事處積極采取有力措施，規(guī)范環(huán)衛(wèi)收費制度執(zhí)行,，加大以往年度欠繳追收力度,，2021、2022年分別上繳區(qū)財政1307.98萬元,、1083.15萬元,，較2020年（630.06萬元）分別增長107.60%、71.91%,，連續(xù)兩年突破千萬，全區(qū)排名第二,。

　　二,、本級審計機關(guān)審計查出問題的整改情況

　　（一）區(qū)級財政管理審計查出問題的整改情況,。

　　涉及問題3個,，均已完成整改。針對部分街道未嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付相關(guān)規(guī)定,，從街道撥款至綜合保障中心或原環(huán)衛(wèi)站基本戶,，未及時注銷原環(huán)衛(wèi)站銀行賬戶并處理相關(guān)資金等問題，區(qū)財政局加強對街道的工作指導(dǎo),，要求各街道嚴(yán)格執(zhí)行國庫支付相關(guān)規(guī)定,，2022年起街道預(yù)算全部納入街道辦事處的部門預(yù)算，屬于綜合保障中心等下屬單位的預(yù)算細(xì)化到下屬單位,，并督促12個街道注銷原環(huán)衛(wèi)站銀行賬戶,，規(guī)范各街道銀行賬戶管理。

　?。ǘ┎块T預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況,。

　　涉及問題70個，已全部完成整改,，整改促進(jìn)相關(guān)單位收繳非稅收入906.01萬元,，清理盤活結(jié)余資金299.90萬元，修訂完善財務(wù)管理,、公務(wù)用車和資產(chǎn)管理等方面制度13項,，進(jìn)一步規(guī)范財政財務(wù)收支管理，提高資金使用績效。

　　1.針對部分非稅收入未按規(guī)定收繳,、部分支出未納入預(yù)算或未按預(yù)算規(guī)定執(zhí)行,、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金未按規(guī)定清理等問題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改,。一是強化非稅收入征繳管理,，加大綜合施策力度，積極催繳,，14個單位的垃圾處理費及服務(wù)費,、疫苗款、物業(yè)租金等相關(guān)非稅收入均已收回和上繳,；二是嚴(yán)格預(yù)算管理,，完善預(yù)算編制執(zhí)行，加強對下屬單位的監(jiān)督檢查和對財政收支的審核把關(guān),，按規(guī)定用途使用資金,，防止無預(yù)算列支費用；三是加強對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的清理盤活,，提出處理意見報區(qū)財政局批復(fù),。

　　2.針對公務(wù)用車管理不規(guī)范、培訓(xùn)費超預(yù)算支出,、內(nèi)控管理不規(guī)范等問題,，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是進(jìn)一步強化公務(wù)用車和租車管理,，健全完善相關(guān)制度,，15個單位規(guī)范和提升公務(wù)用車信息化管理水平，在公務(wù)用車系統(tǒng)補錄調(diào)度使用記錄,、行車?yán)锍虜?shù)或租車用途等相關(guān)信息,，強化日常用車信息核查；二是修訂完善單位內(nèi)部預(yù)算績效管理辦法,，加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)和預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督,，嚴(yán)格經(jīng)費審核；三是完善內(nèi)部控制,，加強貨幣資金和合同管理,，清理各賬戶庫存現(xiàn)金，規(guī)范銀行印章保管,，建立健全合同管理制度,，完善合同結(jié)算流程，對合同實行歸口管理,。

　　3.針對部分街道頤康中心運營情況未達(dá)到要求,、城鄉(xiāng)社區(qū)活動經(jīng)費使用績效有待提高的問題,，相關(guān)街道采取以下措施完成了整改。一是協(xié)調(diào)職能部門,，加快完成頤康中心的消防驗收工作,，解決全托養(yǎng)老設(shè)施條件問題，按照運營合同要求組織開展康復(fù)護(hù)理,、醫(yī)療保健,、臨時托養(yǎng)等服務(wù)項目，采取第三方評估方式,，提升頤康中心服務(wù)績效,，完善運營合同條款，加強對運營機構(gòu)各項服務(wù)項目和質(zhì)量的監(jiān)管,；二是召開專項工作會議,，要求各社區(qū)結(jié)合疫情防控工作重新制定社區(qū)活動經(jīng)費使用工作計劃，督促社區(qū)加快預(yù)算執(zhí)行,，提高相關(guān)社區(qū)活動經(jīng)費使用率,。

　　4.針對未出臺全區(qū)教育信息化規(guī)劃、部分信息化項目使用績效有待提高,、項目變更或驗收手續(xù)不完善的問題,，區(qū)教育局采取以下措施完成了整改。一是印發(fā)《天河區(qū)教育信息化2022-2025行動計劃》,，推進(jìn)教育信息化到教育現(xiàn)代化的轉(zhuǎn)型，并逐步推行教育信息化項目“三統(tǒng)一”模式,，對學(xué)校的信息化設(shè)備運維,、軟件正版化等項目進(jìn)行統(tǒng)一采購及建設(shè)；二是通過升級優(yōu)化應(yīng)用平臺,、做好現(xiàn)有設(shè)備維護(hù),、創(chuàng)造使用環(huán)境引導(dǎo)師生高效使用等措施推動“粵教云”“智慧課堂”2個項目的投入使用，通過完善管理體制,、規(guī)范圖書期刊分類與排架,、抓好圖書館建設(shè)等措施提升“智慧圖書館”的使用績效；三是進(jìn)一步加強項目建設(shè)過程管理,，落實項目建設(shè)閉環(huán)管理,，組織天府幼兒園等83個單位分批召開專題會議，聘請項目監(jiān)理公司全面深入梳理未申請驗收項目,，并報送區(qū)政務(wù)數(shù)據(jù)服務(wù)管理局和區(qū)財政局存檔備查,，完成13所學(xué)校相關(guān)項目終驗、10所學(xué)校相關(guān)項目合同驗收,。

　　5.針對施工單位選定不規(guī)范,、未嚴(yán)格履行合同、未及時辦理變更或竣工手續(xù)等工程管理方面的問題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改,。建立健全工程項目管理制度,，加快推進(jìn)18座垃圾分類亭建設(shè)的施工進(jìn)度，督促施工單位按照合同重新出具履約保函,，補充完善工程變更和驗收手續(xù),，加快項目結(jié)算流程，已完成4個相關(guān)項目的結(jié)算送審,。

　?。ㄈ┲卮笳叽胧┞鋵嵏檶徲嫴槌鰡栴}的整改情況。

　　涉及問題7個,，均已完成整改,，整改促進(jìn)相關(guān)單位追回多發(fā)放產(chǎn)業(yè)扶持資金64.4萬元，加快新增債券等財政資金支出進(jìn)度,，切實發(fā)揮資金績效,。

　　1.針對新增債券資金支出進(jìn)度緩慢和部分財政直達(dá)資金預(yù)算下達(dá)不夠及時、未充分發(fā)揮資金效益等問題,，區(qū)財政局采取以下措施完成了整改：加快6.7億元新增債券資金支出進(jìn)度,，截至2022年9月已全部支出完畢；進(jìn)一步做好財政直達(dá)資金預(yù)算管理工作,，加快預(yù)算指標(biāo)分配下達(dá)速度,，提高支出效率，相關(guān)財政直達(dá)資金支出率由28.11%提高至100%,。

　　2.針對產(chǎn)業(yè)政策扶持資金審核不夠嚴(yán)格多發(fā)扶持資金,、未按規(guī)定追回扶持資金的問題，天河科技園管委會采取以下措施完成了整改：進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境,，做好企業(yè)服務(wù),，開展安商穩(wěn)商，促使1家企業(yè)回遷天河區(qū),，7家企業(yè)退回產(chǎn)業(yè)扶持資金64.4萬元,，對其他遷出企業(yè)，協(xié)調(diào)聯(lián)合相關(guān)部門依法依規(guī)處理,。

　　3.針對部分排水戶存在應(yīng)辦未辦排水許可證的問題,，區(qū)水務(wù)局采取措施完成了整改：對相關(guān)排水戶名單開展核查，并督促加快整改進(jìn)度,，除存在已關(guān)停等情形外,，相關(guān)企業(yè)已取得排水證或正按程序辦理。

　?。ㄋ模┲卮箜椖亢椭攸c民生資金審計查出問題的整改情況,。

　　涉及問題5個,，均已完成整改，整改促進(jìn)規(guī)范工程項目管理,，規(guī)范殘疾人專項經(jīng)費等民生項目資金撥付程序,，收回多支付補助經(jīng)費2.25萬元。

　　1.針對龍口西小學(xué)太陽廣場校區(qū)建設(shè)工程存在的未按規(guī)定提供履約擔(dān)保,、擔(dān)保期限覆蓋不足的問題,，區(qū)代建局要求施工單位出具續(xù)期保函，并舉一反三,，對其他在建項目履約擔(dān)保進(jìn)行全面排查,，已完成整改。

　　2.針對部分殘疾人專項經(jīng)費,、資助經(jīng)費撥付程序不規(guī)范,，經(jīng)費發(fā)放審核不嚴(yán)格等問題，區(qū)殘聯(lián)已追回多撥付經(jīng)費2.25萬元并上繳區(qū)財政,，同時加強政策執(zhí)行力度,，按規(guī)定及時更新完善殘疾人證管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)，加強殘疾人證的動態(tài)管理,，已完成整改,。

　　（五）國有資產(chǎn)審計查出問題的整改情況,。

　　涉及問題42個,，已完成整改34個，整改促進(jìn)進(jìn)一步完善我區(qū)國有資產(chǎn)管理體系和公建配套建設(shè)移交管理體制機制,，已完成接收30處公建配套設(shè)施,、辦理87處物業(yè)產(chǎn)權(quán)和登記176處物業(yè)及國有土地入賬，盤活閑置物業(yè)336處,；強化財政資金使用管控，追回多支付租金134.32萬元,，完善區(qū)屬國有企業(yè)經(jīng)營管理,，補收物業(yè)管理收益15.85萬元。

　　1.關(guān)于行政事業(yè)性國有資產(chǎn)審計方面的問題,。

　?。?）針對國有資產(chǎn)管理制度仍待進(jìn)一步完善、公建配套建設(shè)移交管理體制機制不暢的問題,，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改,。區(qū)財政局組織修訂《廣州市天河區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)使用管理辦法》和《天河區(qū)行政事業(yè)單位國有物業(yè)管理工作指引》，完善區(qū)屬國有物業(yè)調(diào)劑管理,、優(yōu)化配置相關(guān)制度規(guī)范,；區(qū)住建園林局聯(lián)合區(qū)規(guī)劃和自然資源分局形成合力,，獲取公建配套數(shù)據(jù)資料，與市級部門進(jìn)行工作對接,，獲取上級部門的指導(dǎo)幫助,，重新整理并印發(fā)公建配套接收政策指引和要求，加強對接收使用單位的業(yè)務(wù)指導(dǎo),，及時掌握各接收單位已接收公建配套情況,，督促各接收單位加快整改，完善公建配套建設(shè)移交管理體制機制,。

　?。?）針對未按規(guī)定完成涉改機構(gòu)資產(chǎn)處置交接工作、未做好資產(chǎn)日常管理工作等問題,，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改,。林和街辦事處、新塘街辦事處加快資產(chǎn)處置交接工作,，注銷原機構(gòu)銀行賬戶,，完成資產(chǎn)變更工作；區(qū)住建園林局,、員村街辦事處等單位強化執(zhí)行資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定,，加強資產(chǎn)盤活使用，完善資產(chǎn)盤點,、報廢等管理工作,，回收資產(chǎn)殘值7 300元。

　?。?）針對個別單位財政資金使用管控不嚴(yán)的問題,，經(jīng)審計多次現(xiàn)場督導(dǎo)，長興街辦事處追回多支付租金134.32萬元,，已完成整改,。

　　2.關(guān)于企業(yè)國有資產(chǎn)審計方面的問題。

　?。?）針對城改臨遷費掛賬未結(jié)轉(zhuǎn)收入,、薪酬管理違反工資調(diào)整機制規(guī)定等問題，相關(guān)企業(yè)采取以下措施完成了整改,。廣州市新塘商業(yè)運營管理有限公司將城改臨遷費結(jié)轉(zhuǎn)收入并如實申報繳納國有資本收益,；廣州高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)有限公司（以下簡稱高新集團(tuán)）按要求落實工資總額管理，制訂薪酬整改方案,，逐步建立完善工資總額預(yù)算合理調(diào)節(jié)機制,，清理并退回違規(guī)發(fā)放薪酬合計36.30萬元。

　?。?）針對應(yīng)收未收物業(yè)租金或物業(yè)管理收益,、物業(yè)租賃合同價低于租金參考價且未對外進(jìn)行公開招租,、規(guī)避公開招租程序等問題，2家企業(yè)采取以下措施完成了整改,。與上級主管部門對接協(xié)調(diào),，收回相關(guān)租賃場地，與承租方簽訂補充協(xié)議,，補收物業(yè)管理收益15.85萬元,；組織召開物業(yè)經(jīng)營管理專題會議，按制度規(guī)范通過公開招租引進(jìn)新承租企業(yè),，簽署新租賃合同,。

　　（3）針對“三重一大”議事規(guī)則制定存在缺陷,、內(nèi)部控制管理不夠規(guī)范等問題,，2家企業(yè)采取以下措施完成了整改。加強企業(yè)規(guī)范化經(jīng)營管理,，完善“三重一大”,、物資采購、財務(wù)管理,、合同管理等各項工作制度,，厘清與主管部門的權(quán)責(zé)關(guān)系，明晰費用支出主體,，清理往來掛賬,，提升企業(yè)管理水平。

　?。?）針對工程比較考察程序不規(guī)范,、工程變更及驗收管理不規(guī)范等問題，高新集團(tuán)通過完善《招標(biāo)管理辦法》,，規(guī)范招標(biāo)評審程序,，加強組織學(xué)習(xí)，強化制度執(zhí)行力,，建立工程簽證,、變更管理臺賬，加強對施工單位的交底,，完善工程管理工作，完成了整改,。

　　三,、尚未完全整改到位的問題

　　從整改情況看，截至2023年7月5日,，尚有8個問題未完全整改到位,，為國有資產(chǎn)方面問題,，其中：天河區(qū)國有資產(chǎn)管理使用情況專項審計調(diào)查項目4個問題涉及32個單位，包括18個單位189處公建配套設(shè)施未完成接收,，30個單位1010處物業(yè)未能辦理產(chǎn)權(quán),，7個單位62處物業(yè)未登記入賬，9個單位25處物業(yè)閑置,。其他資產(chǎn)問題4個：個別單位賬實不符,、其他應(yīng)付款單邊掛賬且長期未清理等。

　　相關(guān)單位能夠采取措施推動整改,，與住建,、規(guī)劃、財政等職能部門協(xié)調(diào)對接,，研究制定計劃方案,，按照難易程度辦理部分物業(yè)產(chǎn)權(quán)，盤活利用多處閑置物業(yè)用作人才公寓,、移交區(qū)屬國企統(tǒng)一經(jīng)營管理,，提高資產(chǎn)使用效益。但也存在以下問題和困難：

　　一是被審計單位對整改工作未持續(xù)予以重視,，經(jīng)辦人員變換時,，業(yè)務(wù)交接和職責(zé)落實不到位，導(dǎo)致后續(xù)整改工作無人持續(xù)跟進(jìn),。同時,，對審計指出問題的嚴(yán)重性認(rèn)識不足，存在畏難心理,，如對國有資產(chǎn)確權(quán)工作重視不夠,，“重使用、輕管理”思想普遍存在,，認(rèn)為是否確權(quán)不影響使用,。對上述情況，各被審計單位要切實落實整改主體責(zé)任,，明確整改時限,、整改計劃，指定專人負(fù)責(zé),，扎實推進(jìn)問題整改,。

　　二是部分問題受制于外部條件或客觀因素，需一定時間逐步推進(jìn),。如公建配套應(yīng)收未收,、資產(chǎn)未辦理確權(quán)以及資產(chǎn)閑置問題，影響整改進(jìn)度的主要情況包括開發(fā)商注銷或拒不配合接收工作,、資料缺失,、資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)手續(xù)不完善等,。對上述情況，相關(guān)被審計單位應(yīng)全面收集資料,，梳理明確關(guān)鍵環(huán)節(jié),，主動向主管部門尋求支持，多措并舉推進(jìn)整改,；區(qū)住建園林局,、區(qū)規(guī)劃和自然資源分局、區(qū)財政局等要切實履行主管部門責(zé)任,，研究公建配套移交接收,、辦理產(chǎn)權(quán)、盤活使用等共性問題,，提出合理可行的解決路徑,，指導(dǎo)和督促相關(guān)單位推動國有資產(chǎn)相關(guān)問題的整改。區(qū)屬國企物業(yè)閑置問題,，受疫情影響,、租賃市場疲軟等多種因素影響，協(xié)調(diào)多方企業(yè)仍未出租,，需結(jié)合我區(qū)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向和物業(yè)實際,，加大力度推進(jìn)招租引企。

　　三是主管部門落實監(jiān)督管理責(zé)任,、系統(tǒng)解決問題力度需進(jìn)一步強化,。一方面對公建配套、物業(yè)資產(chǎn)等的日常監(jiān)督管理不夠精細(xì)化,，未能充分運用信息化對國有資產(chǎn)進(jìn)行全生命周期管理,。另一方面，對一些產(chǎn)生時間較長,、形成背景復(fù)雜的歷史遺留問題推動解決力度不足,，如建設(shè)手續(xù)不全、用地手續(xù)不完善等,。相關(guān)主管部門應(yīng)切實履行監(jiān)督管理責(zé)任,，加強統(tǒng)籌規(guī)范公建配套等國有資產(chǎn)的管理工作，對歷史遺留問題要全面梳理,、分門別類,，制定“一類一策”工作方案，對于工作中需要區(qū)政府協(xié)調(diào)解決的事項及時向區(qū)政府請示處理,；需要上級部門給予幫助的事項積極向上級部門反映情況,，全力尋求可行的解決路徑。

　　四是部分問題需要必要的審批流程和外部單位的配合，如區(qū)屬國企長期掛賬的業(yè)務(wù),，因涉及事業(yè)單位與國有企業(yè)以往物業(yè)劃撥，資金規(guī)模較大,，需雙方理清債權(quán)債務(wù)清理方式,，涉及到資產(chǎn)處置的還需上報審批；土地待開發(fā)利用問題,，需結(jié)合地塊控規(guī)條件和使用需求,，協(xié)調(diào)相關(guān)職能部門并按照統(tǒng)一部署做好地塊開發(fā)利用。

　　針對上述情況,，區(qū)審計局均出具整改督促函,，對責(zé)任單位及相關(guān)主管部門進(jìn)行指導(dǎo)落實。

　　四,、下一步工作安排

　　區(qū)政府將進(jìn)一步健全審計整改的落實機制,，夯實被審計單位整改主體責(zé)任，壓實主管部門的監(jiān)督管理責(zé)任,，強化審計機關(guān)的督促檢查責(zé)任,，進(jìn)一步推動各部門依法接受人大監(jiān)督，深化審計監(jiān)督與黨委,、政府督辦,、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察,、組織人事等監(jiān)督貫通協(xié)同,，深化審計結(jié)果運用，鞏固審計整改成果,。

　?。ㄒ唬┖粚嵳呢?zé)任。被審計單位必須夯實整改主體責(zé)任,，負(fù)責(zé)全面整改審計查出問題,，主要負(fù)責(zé)人切實履行第一責(zé)任人職責(zé)，制定整改方案,，更加明確整改措施,、整改時限、目標(biāo)要求,，按項逐條落實專人負(fù)責(zé),，扎實推進(jìn)整改落實。主管部門必須壓實監(jiān)督管理責(zé)任,，加強部門協(xié)調(diào)配合,，對普遍性、傾向性問題，在糾正具體問題的同時,，通過舉一反三,，完善體制機制，推動標(biāo)本兼治,，形成工作合力和管理閉環(huán),。

　　（二）強化督促指導(dǎo),。對尚未完全整改到位的問題,，進(jìn)一步強化區(qū)審計局的督促指導(dǎo)職能，組織跟蹤督促檢查,，將整改納入以后年度審計項目一并實施,，重點核實整改結(jié)果的真實性和完整性，明確整改標(biāo)準(zhǔn)和整改要求,，指導(dǎo)各部門落實整改到位,。

　　（三）強化跟蹤問效,。強化區(qū)審計局與區(qū)紀(jì)委監(jiān)委,、區(qū)委組織部等部門的貫通協(xié)同，不斷深化和鞏固整改成果,，對未在規(guī)定時限內(nèi)整改且未說明原因或原因不充分的,，提出約談意見和建議；對拒不整改,、推諉整改,、敷衍整改、虛假整改的單位和人員,，移交有關(guān)部門依規(guī)依紀(jì)依法追責(zé)問責(zé),。

　　主任、各位副主任,，各位委員,，列席同志：

　　我們將繼續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于審計工作的重要論述精神，堅決落實中央和省,、市對審計工作的部署要求,，依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé)，為推動天河高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)審計應(yīng)有力量,。