關(guān)于2022年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

　　——2024年9月20日在區(qū)十屆人大常委會

　　第三十八次會議上

　　天河區(qū)審計局局長  黃永常

主任、各位副主任，各位委員，列席同志：

　　根據(jù)審計法規(guī)定和區(qū)十屆人大常委會第二十五次會議有關(guān)審議意見，經(jīng)區(qū)委審計委員會批準，現(xiàn)將2022年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況報告如下。

　　一、審計整改工作部署情況和成效

　　區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計整改工作，堅決落實習(xí)近平總書記關(guān)于一體推進審計整改“下半篇文章”與揭示問題“上半篇文章”，打好審計整改“組合拳”的重要要求，認真落實中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳關(guān)于建立健全審計查出問題整改長效機制和省委、省政府以及市委、市政府的貫徹要求，多次召開區(qū)委常委會會議、區(qū)委審計委員會會議、區(qū)政府常務(wù)會議、整改工作專題會議，研究部署各級審計機關(guān)查出問題的整改落實，壓實被審計單位主體責(zé)任和主管部門監(jiān)督管理職責(zé)，以扎實的審計整改工作成效作為堅持“兩個確立”、做到“兩個維護”的具體體現(xiàn)，切實把審計整改轉(zhuǎn)化為治理成效，助力經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

　　在區(qū)委、區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)和部署下，區(qū)委審計辦、區(qū)審計局健全審計整改運行機制，采用全面整改、專項整改、重點督辦等3種方式協(xié)同推進。將《廣州市天河區(qū)人民政府關(guān)于2022年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》（以下簡稱《審計工作報告》）指出的問題全部納入整改范圍，按立行立改、分階段整改、持續(xù)整改等3種類型分別明確整改要求、整改時限，加強審計整改跟蹤督促，推動問題全面整改。截至2024年8月10日，《審計工作報告》反映的25個單位84個具體問題，其中立行立改問題75個、分階段整改問題9個，已全部整改到位。全年審計整改問題金額21710.68萬元，促進收回并上繳非稅收入3401.52萬元，清理并上繳結(jié)余資金256.02萬元，追回獎補資金等211.06萬元；提出并被采納審計建議34條；促進有關(guān)單位和部門制定完善規(guī)章制度26項。

　　（一）高位推動部署，審計整改工作機制更加健全。

　　2023年，區(qū)委、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)同志對審計及整改工作作出批示92篇·次，其中：區(qū)委主要領(lǐng)導(dǎo)作出重要批示12篇·次。區(qū)委多次召開區(qū)委常委會會議、區(qū)委審計委員會會議傳達學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計工作和審計整改工作的重要講話和重要指示批示精神，研究健全審計整改工作機制，并將審計整改納入?yún)^(qū)委專項工作督辦范圍，確保各級審計機關(guān)查出問題整改到位。區(qū)人大常委會專門召開審計查出問題整改情況跟蹤監(jiān)督工作會議，聽取重點單位整改情況報告，針對突出問題依法依規(guī)開展跟蹤調(diào)研、專題詢問、監(jiān)督檢查，督促被審計單位和主管部門進一步落實整改責(zé)任，有力有序推動審計整改。區(qū)政府進一步加大審計整改工作的推進力度，區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)多次召開常務(wù)會議、專題會議研究審計整改工作，建立了分管區(qū)領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)小組（專班）、審計整改責(zé)任單位三方聯(lián)動工作機制，督促各部門以極端負責(zé)的態(tài)度、臺賬化逐條逐項整改審計發(fā)現(xiàn)問題，并明確區(qū)審計局對查出的問題逐一做好督促指導(dǎo)。截至2024年8月10日，歷年涉及整改的46個單位均成立整改專班，制定整改工作方案，細化整改措施，明確責(zé)任人，抓實抓細整改，35個單位通過召開黨委（組）會、辦公會、專題會等會議專門研究推進審計整改工作。區(qū)審計局分4批次對整改不到位的37個單位發(fā)出43份責(zé)令整改函、向3個主管部門發(fā)出督促整改函，并向47個單位發(fā)函提醒公開審計整改情況，確保各單位依法接受社會監(jiān)督。全區(qū)“一盤棋”抓整改的工作格局基本形成。

　　（二）增強貫通協(xié)同，審計整改成果運用更加高效。

　　緊扣構(gòu)建“集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效”的審計監(jiān)督體系總要求，統(tǒng)籌各類監(jiān)督在推動審計整改落實上更加貫通協(xié)同。區(qū)紀委監(jiān)委將審計整改落實情況作為黨風(fēng)廉政考核、分析研判政治生態(tài)等工作的重要參考，加強對審計移送事項的研究反饋，約談落實整改不力單位；區(qū)委辦公室和區(qū)政府辦公室加強審計整改落實情況督查督辦，定期下發(fā)督查事項辦理通知書，對全區(qū)各有關(guān)單位審計查出問題整改強化督辦落實，確保審計查出問題改徹底、改到位、見實效；區(qū)委組織部強化審計整改落實情況在干部選拔、考核中的綜合運用，不斷提升審計成果運用的層次和水平；區(qū)委巡察辦將審計整改落實情況納入巡察重要監(jiān)督內(nèi)容，促進兩項監(jiān)督有機融合，進一步提升了審計監(jiān)督的整體效能；區(qū)人大常委會預(yù)算工委制定跟蹤監(jiān)督工作方案，針對突出問題深入剖析，采取座談?wù){(diào)研、聽取匯報、實地察看、調(diào)閱資料、隨機抽查、滿意度測評等方式，推動審計整改落地見效；區(qū)財政局在預(yù)算執(zhí)行審計中積極提供財政相關(guān)數(shù)據(jù)，并運用審計結(jié)果不斷規(guī)范優(yōu)化財政管理工作，提高財政資金使用效益，維護財經(jīng)秩序。區(qū)審計局每周召開局長辦公會聽取整改進度情況匯報，對整改工作存在困難的問題，進行分析研判，提出切實可行的具體意見。

　　（三）強化責(zé)任落實，審計整改成效更加顯著。

　　相關(guān)部門和單位切實增強審計整改的政治自覺、思想自覺、行動自覺，進一步壓實責(zé)任，明確時間表、路線圖和具體責(zé)任人，全面落實審計整改要求，整改成效更加顯著。區(qū)財政局印發(fā)《關(guān)于調(diào)整財政投資項目評審復(fù)核抽查比例的通知》和《關(guān)于配合落實審計查出財政投資評審問題整改的通知》，進一步規(guī)范了財政投資評審復(fù)核工作；區(qū)商務(wù)局出臺《廣州市天河區(qū)投資基金管理有限公司業(yè)務(wù)指導(dǎo)監(jiān)管工作制度》、《關(guān)于印發(fā)天河區(qū)商務(wù)和金融工作局高質(zhì)量發(fā)展政策專項資金使用管理辦法（第二次修訂版）的通知》，推進天河基金健康發(fā)展做優(yōu)做強、企業(yè)扶持政策落實精準高效。

　　針對以往年度審計查出需持續(xù)整改的問題，有關(guān)部門和單位按照區(qū)長召開的專題會議要求成立三方聯(lián)動工作機制，做到正視問題不回避、認領(lǐng)問題不推諉、整改問題不推脫，逐條制定整改措施，形成問題清單、任務(wù)清單和責(zé)任清單。區(qū)住建園林局、區(qū)規(guī)劃和自然資源分局等主管部門切實發(fā)揮工作專班和議事協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組作用，針對公建配套應(yīng)收未收、房產(chǎn)未按規(guī)定辦理產(chǎn)權(quán)等歷史遺留問題，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和培訓(xùn)指導(dǎo)，督促相關(guān)單位開展整改，協(xié)助提供規(guī)劃報建等材料，解決了一批歷史遺留問題。 通過對歷史問題的整改共推動收回公建配套30處、10845平方米，辦理產(chǎn)權(quán)202處、33521.92平方米，盤活資產(chǎn)8處、5613.07平方米，清理往來掛賬24360.71萬元、促進收回并上繳財政資金4135.02萬元；解決100多戶業(yè)主因歷史遺留問題導(dǎo)致無法辦理不動產(chǎn)權(quán)證的問題，切實維護好人民群眾合法權(quán)益。

　　二、審計查出問題的整改情況

　　（一）區(qū)級財政管理審計查出問題的整改情況。

　　涉及問題6個，已全部完成整改。

　　1. 針對公辦幼兒園保教費未納入一般公共預(yù)算收支管理的問題，區(qū)財政局自2023年起將公辦幼兒園保教費收入納入一般公共預(yù)算管理，并將保教費3787.33萬元繳入國庫。

　　2. 針對財政投資評審工作不到位的問題，區(qū)財政局加快推進93個項目評審工作，完善評審管理系統(tǒng)，將委托中介機構(gòu)評審的343個項目納入系統(tǒng)管理，督促各有關(guān)單位、街道辦事處補錄相關(guān)數(shù)據(jù)，及時更新評審管理系統(tǒng)信息，對評審復(fù)核比率進行調(diào)整，進一步規(guī)范財政投資評審復(fù)核工作。

　　3. 針對國有資產(chǎn)監(jiān)督管理不到位的問題，區(qū)財政局印發(fā)《關(guān)于報送辦公及業(yè)務(wù)用房租賃有關(guān)資料的通知》，向各街道辦事處重申落實審批程序，要求做好年度租賃計劃并提前報送租賃審批材料，以此作為安排每年租賃經(jīng)費預(yù)算的依據(jù)，規(guī)范辦公及業(yè)務(wù)用房租賃程序。

　　（二）部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況。

　　涉及問題70個，已全部完成整改，完善制度10項。

　　1. 針對部分非稅收入未按規(guī)定收繳、結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金未按規(guī)定清理、部分經(jīng)費開支不規(guī)范等預(yù)算編制和執(zhí)行方面問題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是強化非稅收入征繳管理，9個單位立行立改上繳非稅收入678.80萬元，8個單位規(guī)范環(huán)境衛(wèi)生服務(wù)費和生活垃圾處理費等收費行為，收回非稅收入2722.72萬元；二是加強對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的清理盤活，上繳存量資金256.02萬元；三是健全完善財務(wù)、資產(chǎn)管理制度，組織培訓(xùn)學(xué)習(xí)，開展常態(tài)化財務(wù)檢查，加強對下屬單位的監(jiān)管，嚴格對財務(wù)報銷真實性、合法性審核，規(guī)范各項經(jīng)費開支。

　　2. 針對采購不合理造成物資閑置、對運營服務(wù)方考核不嚴導(dǎo)致多支付運營費等項目資金管理方面問題，相關(guān)單位加強資產(chǎn)盤點，采購所需物資，加強對天河人才港運營服務(wù)績效評價機構(gòu)的監(jiān)督和指導(dǎo)，扣減多支付的運營費9.53萬元，提高財政資金的使用效益。

　　3. 針對培訓(xùn)費管理不規(guī)范、公務(wù)車運行維護費公示數(shù)據(jù)不準確等“三公”經(jīng)費及培訓(xùn)費管理方面問題，相關(guān)單位加強培訓(xùn)費預(yù)算管理，健全財務(wù)管理制度，規(guī)范相關(guān)會計賬務(wù)核算，在工作中嚴格規(guī)范“六公”經(jīng)費的使用，追回多支付培訓(xùn)費1.74萬元；加強公務(wù)用車運維費用管理，及時錄入相關(guān)信息，提升公務(wù)用車信息化管理水平。

　　4. 針對超配置金額標準租賃固定資產(chǎn)、超可配置數(shù)量標準配置固定資產(chǎn)、固定資產(chǎn)采購規(guī)避政府采購程序、資源回收站接收工作未完成、公建配套設(shè)施管理不到位等資產(chǎn)管理方面問題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是加強固定資產(chǎn)采購管理，終止租賃超配置金額標準的固定資產(chǎn)，嚴格按規(guī)定標準配置固定資產(chǎn)，做到厲行節(jié)約、合理配備，確保采購活動合法合規(guī)；二是完善資產(chǎn)管理制度，加強資產(chǎn)清查盤點和使用管理；三是召開天河區(qū)再生資源回收站點移交工作協(xié)調(diào)會議，進一步推動資源回收站點移交工作；四是清退違規(guī)占用公建配套場地。

　　5. 針對內(nèi)部審計工作有待加強、內(nèi)控制度不完善、內(nèi)部管理不規(guī)范、合同履行不規(guī)范等內(nèi)部管理方面問題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是修訂完善內(nèi)部審計制度，加快推進內(nèi)部審計工作，提高內(nèi)部審計質(zhì)量和作用；二是建立健全存貨管理、合同管理等內(nèi)部管理制度，梳理采購事項流程，規(guī)范內(nèi)部管理；三是進一步規(guī)范合同簽訂、審批、登記、履行、驗收等流程，加強法律顧問合法性審查，嚴格履行合同約定，提高合同管理水平。

　　6. 針對未按規(guī)定預(yù)留工程質(zhì)量保證金、已完工項目未按規(guī)定完成財政投資評審等工程管理方面問題，相關(guān)單位加強政策法規(guī)學(xué)習(xí)，補收工程質(zhì)量保證金0.60萬元，對已完工項目按要求報送財政投資評審，提高工程項目管理水平。

　　7. 針對銀行賬戶印章由同一人保管、部分財務(wù)報銷未取得發(fā)票、會計數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不一致、現(xiàn)金收入管理不規(guī)范、會計核算不規(guī)范等財務(wù)管理方面問題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范印章管理，按要求分專人保管印章；二是進一步加強財務(wù)報銷培訓(xùn)，及時、規(guī)范取得專用發(fā)票，完善現(xiàn)金收入手續(xù)；三是嚴格按照政府會計制度等規(guī)定進行調(diào)賬處理，規(guī)范會計核算，加強財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)對賬。

　　（三）政策落實審計查出問題的整改情況。

　　涉及問題6個，均已整改到位，完善制度6項。

　　1. 針對未建立健全產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金績效管理制度、未及時制定培育消費中心城市方案、對天河基金的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)管不到位等高質(zhì)量發(fā)展方面問題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是修訂完善《天河區(qū)商務(wù)和金融工作局高質(zhì)量發(fā)展政策專項資金使用管理辦法》等管理制度，梳理2019-2022年獲得扶持獎勵的全部企業(yè)名單，發(fā)函至區(qū)行政審批局提請告知企業(yè)外遷風(fēng)險，發(fā)函至相關(guān)企業(yè)要求退回扶持資金，通過約談企業(yè)相關(guān)事項負責(zé)人、上門走訪企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)等多種方式督促企業(yè)退還相關(guān)支持資金，向企業(yè)發(fā)送了律師函，目前已追回產(chǎn)業(yè)扶持資金190萬元；二是加快推進區(qū)方案制定工作，修訂完善培育消費中心城市方案，提交區(qū)政府審議通過并印發(fā)實施；三是加強對天河基金日常工作的監(jiān)督管理，制定實施《廣州市天河區(qū)投資基金管理有限公司業(yè)務(wù)指導(dǎo)監(jiān)管工作制度》，指導(dǎo)天河基金優(yōu)化資金運作，提升基金規(guī)模和效益，推進天河基金規(guī)范經(jīng)營、健康發(fā)展、做優(yōu)做強。2023年1月至今，天河基金共投資中運科技、人人租等8個項目（基金），總投資金額1.08億，其中：天河基金投資4212萬元；完成廣州天河天科創(chuàng)科股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）工商設(shè)立，基金規(guī)模5000萬元，天河基金出資3500萬；國企改革創(chuàng)新投資子基金，已通過母基金申請并于4月22日獲得市國資委對子基金管理人的公示，基金規(guī)模5000萬元，天河基金出資3500萬。

　　2. 針對服務(wù)企業(yè)工作落實不到位、未充分盤活利用科技金融集聚區(qū)等優(yōu)化營商環(huán)境方面問題，相關(guān)單位采取以下措施完成了整改。一是制定《獵德街關(guān)于做好服務(wù)重點企業(yè)管理規(guī)定》，落實“雙責(zé)任制”，對重點企業(yè)進行常態(tài)化服務(wù)保障，按要求做好安商穩(wěn)商工作；二是完善工作機制，修訂入駐評審辦法，優(yōu)化科技金融集聚區(qū)入駐流程，加強部門聯(lián)動，做好政策銜接工作，配合牽頭部門修訂相關(guān)政策措施，研究天河基地工作方案，進一步建立健全提升科技成果就地轉(zhuǎn)化、進階培育工作機制，探索建立金融服務(wù)站、金融咨詢崗、金融特派員等金融服務(wù)工作機制；積極推動金融服務(wù)機構(gòu)入駐賦能，通過電話、郵箱、活動宣傳、召開私募基金座談會、舉辦專場路演等方式，大力宣傳科技金融集聚區(qū)的政策，收集入駐意向，從科技信貸、擔(dān)保增信、科技保險、創(chuàng)業(yè)投資、金融科技等領(lǐng)域遴選導(dǎo)入一批服務(wù)機構(gòu)，積極推動意向機構(gòu)入駐科技金融集聚區(qū)。

　　（四）重點工程項目審計查出問題的整改情況。

　　涉及問題2個，均已完成整改。

　　針對未能在規(guī)定時限內(nèi)完成竣工結(jié)算和財務(wù)決算、未及時履行部分工程變更和簽證手續(xù)的問題，區(qū)代建局督促相關(guān)單位完成結(jié)算資料編制，加快完成項目結(jié)算，并舉一反三完成其他5個微改造項目結(jié)算；完善工程變更和簽證手續(xù)，加強工程管理，已完成整改。

　　三、后續(xù)工作安排

　　為進一步鞏固整改成效，加快推進歷史遺留問題整改，被審計單位必須夯實整改主體責(zé)任，在落實審計整改的基礎(chǔ)上，深挖問題根源，舉一反三，建章立制，努力實現(xiàn)“整改一個事項、避免一類問題、規(guī)范一個領(lǐng)域”，以審計整改的實際成效服務(wù)全區(qū)工作大局；主管部門繼續(xù)加強對以前審計查出問題整改難點堵點情況的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，形成工作合力，對共性問題提出合理可行的解決路徑，完善體制機制，推動源頭治理；區(qū)審計局將持續(xù)做好跟蹤督促檢查，完善“掛銷號”制度，確保審計整改合規(guī)到位、扎實有效，實現(xiàn)標本兼治，并強化與區(qū)紀委監(jiān)委、區(qū)委組織部、區(qū)人大常委會預(yù)算工委等部門的貫通協(xié)同，形成常態(tài)化工作機制，對整改不力、敷衍應(yīng)付、虛假整改的單位和個人嚴肅追責(zé)問責(zé)，不斷深化和鞏固整改成果，確保審計整改工作取得實實在在的成效。

　　主任、各位副主任，各位委員，列席同志：

　　我們將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，以更高標準、更嚴要求、更實舉措深入推進審計發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)改盡改、徹底整改，統(tǒng)籌推進揭示問題與審計整改“上下半篇文章”，依法全面履行審計監(jiān)督職責(zé)，為全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅實保障。