2024年，天河區(qū)財(cái)政局在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)黨的二十屆三中全會(huì)精神，深化零基預(yù)算改革，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。根據(jù)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》和中央、省、市相關(guān)要求，結(jié)合天河區(qū)工作實(shí)際，修訂《天河區(qū)預(yù)算績(jī)效管理辦法》，制定《天河區(qū)2024年預(yù)算績(jī)效管理工作方案》，梳理了《天河區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)范（2024年）》，對(duì)財(cái)政資金績(jī)效情況實(shí)施“全方位、全過(guò)程、全覆蓋、全公開”的管理。組織對(duì)2個(gè)區(qū)屬部門實(shí)施預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，整體評(píng)價(jià)2個(gè)區(qū)屬部門的預(yù)算績(jī)效管理，抽取了2個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)2個(gè)項(xiàng)目的自評(píng)情況進(jìn)行了復(fù)核，對(duì)3個(gè)項(xiàng)目開展事前績(jī)效評(píng)估，現(xiàn)將相關(guān)情況向社會(huì)公開，接受社會(huì)監(jiān)督。

　　附件：天河區(qū)2024年預(yù)算績(jī)效管理工作情況總結(jié)

　　天河區(qū)財(cái)政局

　　2025年3月4日

附件

天河區(qū)2024年預(yù)算績(jī)效管理工作情況總結(jié)

　　2024年，天河區(qū)嚴(yán)格執(zhí)行“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用”的要求，把績(jī)效管理融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，促進(jìn)績(jī)效管理與預(yù)算管理緊密結(jié)合。預(yù)算績(jī)效管理工作基本情況如下：

　　一、制度建設(shè)

　　年初制定《天河區(qū)2024年預(yù)算績(jī)效管理工作方案》對(duì)年度績(jī)效管理工作進(jìn)行科學(xué)部署，梳理修訂《天河區(qū)預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)范（2024年）》為規(guī)范開展工作奠定了制度基礎(chǔ)。修訂《天河區(qū)預(yù)算績(jī)效管理辦法》，印發(fā)《天河區(qū)政府投資基金績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法（試行）》，對(duì)財(cái)政資金績(jī)效情況實(shí)施“全方位、全過(guò)程、全覆蓋、全公開”的管理。

　　二、事前績(jī)效評(píng)估

　　積極發(fā)揮事前績(jī)效評(píng)估作用。對(duì)區(qū)委政法委部門整體支出開展事前績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金1,181.84萬(wàn)元；對(duì)“廣東省奧林匹克體育中心周邊綜合環(huán)境提升工程”、“廣州市普惠性托育機(jī)構(gòu)資金補(bǔ)助項(xiàng)目”、“十五屆全運(yùn)會(huì)運(yùn)行保障類經(jīng)費(fèi)”進(jìn)行事前績(jī)效評(píng)估，涉及資金32,367.69萬(wàn)元。從項(xiàng)目立項(xiàng)、實(shí)施方案、項(xiàng)目預(yù)算、成本預(yù)算、績(jī)效指標(biāo)等方面進(jìn)行評(píng)估，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了具體分析，對(duì)部分支出進(jìn)行合理核減，對(duì)相關(guān)不足都給出了具體建議。

　　三、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控

　　組織各部門開展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控。對(duì)區(qū)司法局、員村街道辦事處2個(gè)部門開展部門整體、重點(diǎn)項(xiàng)目和關(guān)聯(lián)項(xiàng)目績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，涉及資金21,682.32萬(wàn)元，指出問(wèn)題9個(gè)，并提出建議9個(gè)。

　　四、部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)

　　部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)方面，對(duì)天河中央商務(wù)區(qū)管委會(huì)、五山街道辦事處開展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金15,179.03萬(wàn)元。經(jīng)評(píng)價(jià)，1個(gè)部門等級(jí)為“優(yōu)”，1個(gè)部門等級(jí)為“良”，指出問(wèn)題8個(gè)，分析了形成問(wèn)題原因，并提出建議8個(gè)。

　　五、重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)

　　重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)方面，對(duì)“廣州市天河區(qū)“十四五”優(yōu)質(zhì)高效醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)工程”、“區(qū)居家養(yǎng)老服務(wù)示范中心運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)”2個(gè)項(xiàng)目開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金48,130萬(wàn)元。經(jīng)評(píng)價(jià)，2個(gè)項(xiàng)目等級(jí)為“良”，指出問(wèn)題11個(gè)，分析了形成問(wèn)題原因，并提出建議11個(gè)。

　　六、自評(píng)復(fù)核績(jī)效評(píng)價(jià)

　　項(xiàng)目自評(píng)復(fù)核方面，對(duì)“天河區(qū)政府門戶網(wǎng)站內(nèi)容運(yùn)營(yíng)和區(qū)政務(wù)新媒體管理服務(wù)項(xiàng)目”、“天河區(qū)既有住宅加裝電梯財(cái)政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)”2個(gè)項(xiàng)目開展自評(píng)復(fù)核，涉及資金279.45萬(wàn)元。經(jīng)評(píng)價(jià)，2個(gè)項(xiàng)目等級(jí)為“優(yōu)”，共指出問(wèn)題4個(gè)，分析了形成問(wèn)題原因，并提出建議4個(gè)。

　　七、積極組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)

　　2024年6月組織區(qū)屬行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員開展財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)培訓(xùn)。12月，為貫徹落實(shí)黨的二十屆三中全會(huì)深化財(cái)稅體制改革、健全預(yù)算制度、深化零基預(yù)算改革的精神，根據(jù)中央、省、市會(huì)議精神及業(yè)務(wù)要求，區(qū)財(cái)政局組織天河區(qū)零基預(yù)算績(jī)效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)。培訓(xùn)圍繞“全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理”“深化零基預(yù)算改革，推進(jìn)與績(jī)效預(yù)算深度融合”“零基預(yù)算如何全面績(jī)效管理”“成本預(yù)算績(jī)效管理”等主題，深入總結(jié)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作成效，強(qiáng)化績(jī)效意識(shí)和改革意識(shí)，進(jìn)一步壓實(shí)預(yù)算部門績(jī)效管理的主體責(zé)任。

　　八、存在問(wèn)題

　　一是存在績(jī)效目標(biāo)設(shè)置不規(guī)范的情況，二是存在績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用不充分的情況。

　　九、下一步努力方向

　　一是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)審核，提高編報(bào)質(zhì)量。

　　二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，突出結(jié)果導(dǎo)向。